Sen perustamisesta lähtien vuonna 1978, 401 (k) suunnitelma on kasvanut suosituimmaksi tyypiksi työnantajan tukemaa eläkesuunnitelma Amerikassa. Miljoonat työntekijät ovat riippuvaisia rahoista, joita he sijoittavat näihin suunnitelmiin elättääkseen heidät eläkevuosinaan, ja monet työnantajat näkevät 401 (k) suunnitelma työn keskeisenä etuna. Muutamat muut suunnitelmat voivat vastata 401(k) suhteellista joustavuutta.
Keskeiset ostokset
- 401(k) on pätevä eläkesuunnitelma, mikä tarkoittaa, että se on oikeutettu erityisiin veroetuihin.
- Voit sijoittaa osan palkastasi vuosirajaan asti.
- Työnantajasi voi tai ei välttämättä vastaa osaa maksustasi.
- Rahat sijoitetaan eläkkeellesi, yleensä valitsemaasi eri sijoitusrahastoihin.
- Et yleensä voi nostaa rahoja ilman verosakkoa ennen kuin olet 59½.
Mikä on 401 (k) -suunnitelma?
401(k)-suunnitelma on eläkesäästötili, jonka avulla työntekijä voi ohjata osan palkastaan pitkäaikaisiin sijoituksiin. Työnantaja voi ottelu työntekijän maksuosuus tiettyyn rajaan asti.
401(k) on teknisesti pätevä eläkesuunnitelma, mikä tarkoittaa, että se on oikeutettu erityisiin veroetuihin Internal Revenue Service (IRS) ohjeita. Hyväksytyt suunnitelmat tulevat kahtena versiona. Ne voivat olla joko määritellyt maksut or määriteltyjä etuuksia, kuten eläkejärjestely. 401(k)-järjestely on maksupohjainen järjestely.
Tämä tarkoittaa, että tilin käytettävissä oleva saldo määräytyy suunnitelmaan suoritettujen maksujen ja sijoitusten tuloksen perusteella. Työntekijän on osallistuttava siihen. Työnantaja voi päättää, maksaako osan tästä maksusta vai ei. Perinteisen 401 (k) -suunnitelman sijoitustuloja ei veroteta ennen kuin työntekijä nostaa rahat. Tämä tapahtuu tyypillisesti eläkkeelle jäämisen jälkeen kun tilin saldo on kokonaan työntekijän käsissä.
Roth 401(k) -muunnelma
Vaikka kaikki työnantajat eivät tarjoa sitä, Roth 401 (k) on yhä suositumpi vaihtoehto. Tämä suunnitelmaversio edellyttää, että työntekijä maksaa välittömästi tuloveron maksuista. Eläkkeelle jäämisen jälkeen rahat voidaan kuitenkin nostaa ilman lisäveroja maksuosuuksista tai sijoitustuloista.
Työnantajan maksut voivat mennä vain perinteiselle 401(k) -tilille – ei Rothille.
Työnantajan maksut voivat mennä vain perinteiselle 401(k) -tilille – ei Rothille.
401(k) Osallistumisrajat
- maksimipalkan määrä jonka työntekijä voi lykätä 401(k)-suunnitelmaan, on 20,500 2022 dollaria vuonna 22,500 ja 2023 50 dollaria vuonna XNUMX. XNUMX-vuotiaat ja sitä vanhemmat työntekijät voivat ansaita ylimääräisiä kiinnijäämismaksut jopa 6,500 2022 dollaria vuonna 7,500 ja 2023 XNUMX dollaria vuonna XNUMX.
IRS asettaa myös rajoituksia sekä työnantajan että työntekijän yhteiselle enimmäismaksulle. Vuonna 2022 molempien osapuolten yhteinen enimmäisrahoitus on 61,000 67,500 dollaria (tai 2023 66,000 dollaria kiinnijäämisosuuden tekeville). Vuonna 73,500 tämä raja on XNUMX XNUMX dollaria (tai XNUMX XNUMX dollaria niille, jotka tekevät kiinnijäämistä). Lisäksi yhteismaksun enimmäismäärä ei voi ylittää työntekijän vuosikorvausta.
Rajat suurituloisille
Useimmille ihmisille maksuosuudet 401(k)s ovat riittävän korkeat mahdollistamaan riittävän tulojen lykkäyksen. Vuonna 2022 korkeapalkkaiset työntekijät voivat käyttää vain ensimmäiset 305,000 2023 dollaria tuloistaan laskeessaan mahdollisia enimmäismaksuja. Tämä raja nousi vuonna 330,000 XNUMX XNUMX dollariin. Työnantajat voivat myös tarjota ei-päteviä suunnitelmia, kuten lykätty korvaus tai johdon bonusohjelmia näille työntekijöille.
401(k) Sijoitusvaihtoehdot
Yritys, joka tarjoaa 401 (k) -suunnitelman, tarjoaa tyypillisesti työntekijöille valinnan useista sijoitusvaihtoehdoista. Optio-oikeuksia hallinnoi yleensä rahoituspalveluiden neuvonantajaryhmä, kuten The Vanguard Group tai Fidelity Investments.
Työntekijä voi valita yhden tai useamman rahaston, johon sijoittaa. Useimmat vaihtoehdot ovat yhteiset varat, ja ne voivat sisältää indeksirahastot, suurten ja pienten yhtiöiden rahastot, ulkomaiset rahastot, kiinteistörahastot ja korkorahastot. Ne vaihtelevat yleensä aggressiivisista kasvurahastoista konservatiivisiin tulorahastoihin.
Rahan noston säännöt
401(k)-suunnitelmien jakelusäännöt poikkeavat sovellettavista säännöistä henkilökohtaiset eläketilit (IRA). Kummassakin tapauksessa varojen ennenaikainen poistaminen kummasta tahansa järjestelystä tarkoittaa tuloveron maksamista, ja muutamaa poikkeusta lukuun ottamatta alle 10½-vuotiailta peritään 59 %:n verosakko.
Mutta vaikka IRA:n vetäytyminen ei vaadi perusteluja, a laukaiseva tapahtuma täytyy olla tyytyväinen saadakseen maksun 401(k)-suunnitelmasta. Seuraavat ovat tavalliset laukaisutapahtumat:
- Työntekijä jää eläkkeelle tai lähtee työstä.
- Työntekijä kuolee tai on työkyvytön.
- Työntekijä täyttää 59½ vuotta.
- Työntekijä kokee erityisiä vaikeuksia suunnitelman mukaisesti.
- Suunnitelma lopetetaan.
Eläkkeelle jäämisen jälkeiset säännöt
IRS valtuuttaa 401(k)-tilin omistajat aloittamaan sen, mitä se kutsuu vaaditut vähimmäisjakaumat (RMDs) 72-vuotiaana, ellei kyseinen työnantaja vielä työllistä henkilöä. Tämä eroaa muista eläketileistä. Vaikka olisit työssä, sinun on otettava RMD esimerkiksi perinteiseltä IRA:lta. 401(k):stä nostettua rahaa verotetaan yleensä seuraavasti tavalliset tulot.
Kierrätysvaihtoehto
Monet eläkeläiset siirtävät 401(k)-suunnitelmiensa saldon perinteiselle IRA:lle tai a Roth IRA. Tämä rollover antaa heille mahdollisuuden paeta 401(k)-tileillä usein esiintyviä rajoitettuja sijoitusvaihtoehtoja.
Jos päätät tehdä rollover, varmista, että teet sen oikein. Jonkin sisällä suora kaatuminen, rahat siirtyvät suoraan vanhalta tililtä uudelle tilille, eikä niillä ole verovaikutuksia. Epäsuorassa kierrätyksessä rahat lähetetään sinulle ensin, ja olet velkaa koko tuloveron kyseisen verovuoden saldosta.
Jos 401(k)-suunnitelmassasi on työnantajavarastoa, olet oikeutettu hyötymään realisoitumaton nettoarvostus (NUA) hallitse ja vastaanota pääomavoittojen käsittely tuloista. Se pienentää verolaskuasi huomattavasti.
Seuraamusten ja verojen välttämiseksi kierrätys on suoritettava 60 päivän kuluessa varojen nostamisesta alkuperäiseltä tililtä.
Seuraamusten ja verojen välttämiseksi kierrätys on suoritettava 60 päivän kuluessa varojen nostamisesta alkuperäiseltä tililtä.
401(k) Suunnitelmalainat
Jos työnantajasi sallii sen, saatat pystyä ottamaan lainaa 401(k)-suunnitelmastasi. Jos tämä vaihtoehto on sallittu, enintään 50 % ansaitusta saldosta voidaan lainata 50,000 XNUMX dollarin rajaan asti. Lainaajan on maksettava laina takaisin viiden vuoden kuluessa. Pidempi takaisinmaksuaika on sallittu ensisijaiselle asunnon ostolle.
Useimmissa tapauksissa maksettu korko on pienempi kuin todellisen koron maksamisen kustannukset pankki tai kulutuslainaa – ja maksat sen itsellesi. Muista kuitenkin, että kaikki maksamattomat saldot katsotaan a jakelu ja verotetaan ja rangaistaan vastaavasti. Lisäksi, jos lähdet työnantajastasi, sinun on maksettava kaikki keskeneräinen 401(k) lainasaldo kokonaisuudessaan tai joudut maksamaan IRS-veron tai sakkoja.
Vaikeuksien jakelut
Voi tulla hetki, jolloin tulee hätätilanteita. Ja saatat huomata, että ainoa paikka, johon voit kääntyä välittömien taloudellisten tarpeidesi täyttämiseksi, on eläkesuunnitelmasi. Vaikka se ei välttämättä ole paras reitti, sinulla on mahdollisuus valita vaikeuksien jaot tai nostot. On olemassa useita näkökohtia, kun kyse on tällaisesta vetämisestä:
- Vaikeuksien jakamiseen on oltava selkeä ja nykyinen tarve. Se voi olla myös vapaaehtoinen tai ennakoitavissa oleva tarve, kunhan se on järkevää.
- Noston määrä ei saa ylittää tarvetta.
- Et voi ottaa valinnaisia jakaumia kuuteen kuukauteen vaikeuksien vetäytymisen jälkeen.
Tämän tyyppinen nosto on verollista. Ja jos otat jonkin näistä, sinun ei odoteta maksavan sitä takaisin tilille. Täydelliset tiedot vaikeusjakaumista ovat saatavilla osoitteessa IRS-verkkosivusto.
401(k) Strategiat
Jokaisella yksilöllä on ainutlaatuinen taloudellinen tilanne, eikä mikään yksittäinen eläkestrategia ole kaikille paras. Silti on olemassa joitain laajoja vinkkejä tai ohjeita, jotka hyödyttävät useimpia sijoittajia, etenkin niitä, jotka haluavat saada kaiken irti eläkesäästöstään.
Maksimoi työnantajan vastaavuus
Yksi eläkesäästämisen kultaisista säännöistä on pyrkiä aina priorisoimaan työnantajan palkkasumman täyttäminen. Jos työnantajasi esimerkiksi maksaa dollaria dollariin ensimmäiset 4 % 401(k) maksuistasi, sinun tulee pyrkiä sijoittamaan vähintään 4 % 401(k) maksuosi. Tämä strategia maksimoi työnantajalta saamasi ilmaiset rahat.
Muista osallistumisrajat
IRS ei salli maksuja, jotka ylittävät 401(k) vuosirajan. Jos maksat liikaa, sinun on peruutettava ylimääräiset maksut, mikä laukaisee mahdollisia veroja ja sakkoja. Vuonna 2022 401(k) maksuraja sekä perinteisille että Roth 401(k)sille oli 20,500 2023 dollaria, ja vuonna 22,500 maksuraja on 50 XNUMX dollaria. Myös XNUMX-vuotiaille ja sitä vanhemmille henkilöille maksetaan kiinnijäämismaksuja.
Harkitse Rothin ja perinteisen 401(k) -edut
Yleensä on parempi osallistua Rothin rahoitusvälineisiin, kun veroluokkasi on tällä hetkellä alhainen ja odotat olevasi korkeammassa veroluokassa tulevaisuudessa. Toisaalta on yleensä parempi panostaa perinteiseen rahoitusvälineeseen, kun veroluokkasi on tällä hetkellä korkea. Näin voit hyödyntää välittömiä veroetuja.
Yritä olla vetäytymättä aikaisin
Jos nostat eläkesuunnitelman varat ennenaikaisesti, joudut maksamaan liittovaltion tuloveroa noston yhteydessä. Lisäksi IRS määrää 10 %:n sakkomaksun ennenaikaisista nostoista.Lopuksi, eläkesäästöjen nostaminen ennenaikaisesti voi estää sijoituksiesi kokeman komplikaatiovaikutuksen. Jos jätät 401(k)-suunnitelmasi sellaisenaan pidemmäksi ajaksi, maksimoit potentiaalisi portfolion pitkän aikavälin kasvuun.
Kuinka käynnistän 401(k):n?
401(k)-suunnitelma tarjotaan vain työnantajan kautta, mikä tarkoittaa, että et voi aloittaa sellaiseen sijoittamista yksin. Jos työnantajasi tarjoaa tämäntyyppistä eläkesuunnitelmaa, sinun on rekisteröidyttävä ja selvitettävä, kuinka paljon haluat maksaa. Tämä on summa, joka vähennetään jokaisesta palkasta. Varmista, että tämä summa ei ylitä verohallinnon asettamaa maksurajaa. Työnantajasi voi myös tarjota sijoitusvaihtoehtoja, kuten sijoitusrahastoja, joista valita. Maksusi jaetaan näiden rahastojen kesken jakoohjeidesi mukaisesti.
Mitä etuja perinteinen 401(k)-suunnitelma tarjoaa?
Perinteiset 401 (k) -suunnitelmat tarjoavat sijoittajille useita etuja. Palkanmaksumaksujen maksaminen tarkoittaa, että se on vaivaton prosessi. Näiden suunnitelmien avulla voit maksaa ennen veroja eläkkeelle jäämiseen, mikä alentaa verotettavaa tuloasi ja siten verovelvollisuuttasi. Jos työnantajasi tarjoaa maksusuorituksen, se makeuttaa potin. Tämä johtuu siitä, että se on kuin ilmaista rahaa menee eläketaskuun. Jos aloitat sijoittamisen aikaisemmin, säästät säästöjä. Tämä tarkoittaa, että kaikki ansaitsemasi korot ansaitsevat myös koron. Ja vaikka vaihtaisit työnantajaa/työpaikkaa, voit ottaa sen mukaasi.
Mitä eroa perinteisellä 401(k) ja Roth 401(k) on?
Vaikka perinteiset 401 (k) -suunnitelmat mahdollistavat maksujen suorittamisen ennen veroja, Roth-versio sisältää verojen jälkeiset maksut. Veroetu syntyy kuitenkin, kun teet nostoja tililtäsi. Kun otat vaaditut vähimmäisjaot Roth 401(k:stä), rahat ovat verovapaita. Nostot perinteisiltä tileiltä verotetaan kuitenkin normaalin verokannan mukaan. Tämä johtuu siitä, että maksut suoritetaan verovapaasti.
Bottom Line
Eläkkeelle säästämisen pitäisi olla kaikkien tutkalla, varsinkin jos haluat säilyttää nykyisen elämäntavan. Mutta kun on niin monia vaihtoehtoja, mistä aloittaa? Paras paikka on 401(k)-suunnitelma, jota työnantajat tarjoavat. Jos yritykselläsi on tämä suunnitelma, hyödynnä se. Tämä on vielä tärkeämpää, jos työnantajasi vastaa maksuja. Mutta kyse ei ole vain rahojen poistamisesta. Suunnitelmaan liittyvien yksityiskohtien ja sääntöjen tunteminen voi tehdä sinusta paremman sijoittajan.
Lähde: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo