IRA Required Minimum Distribution (RMD) -taulukko vuodelle 2023

An henkilökohtainen eläketili, jota kutsutaan yleisemmin IRA:ksi, on hyvä paikka säästää eläkkeelle. Kun saavutat tietyn iän, sinun on kuitenkin alettava ottamaan tililtäsi vuosittain vähimmäissumma, jota kutsutaan vaadituksi vähimmäisjakaumaksi (RMD). IRS:n tarjoama RMD-taulukko voi auttaa sinua selvittämään, kuinka paljon sinun pitäisi nostaa. Tämä opas opastaa sinut RMD-taulukon käyttämiseen, selittää, mitä se tarkoittaa eläkkeelle siirtymisessäsi ja keskustelee siitä, mitä tapahtuu, jos et saavuta vaadittua vähimmäisjakoa tietylle vuodelle. Jos sinulla on kysyttävää rahojesi hallinnasta eläkkeellä, harkitse keskustelua a taloudellinen neuvonantaja.

IRA Required Minimum Distribution (RMD) -taulukko vuodelle 2023

Eläketililtä nostamisen ikä nostettiin vuonna 2020 72 vuoteen 70.5 vuodesta. SECURE 2.0 -laki kuitenkin nosti RMD:n iän 73 vuoteen niille, jotka täyttävät 72 vuotta vuonna 2023. Siksi ensimmäinen RMD on otettava sen vuoden huhtikuun 1. päivään mennessä, jonka jälkeen täytät 72 vuotta (73 vuonna 2023). Sen jälkeen RMD:t on otettava kunkin vuoden 31. joulukuuta mennessä. Jos näin ei tehdä, seuraamus on 50 % vaaditusta RMD:stä. Eläkeläiset voivat ilman rangaistusta nostaa enemmän kuin RMD.

Tässä on vuoden 2023 RMD-taulukko, joka perustuu Yhtenäinen käyttöikätaulukko IRS:n, joka on yleisimmin käytetty taulukko (se on taulukko 3 sivulla 65). IRS:llä on muita taulukoita tilinhaltijoille ja eläkerahastojen edunsaajille, joiden puolisot ovat paljon nuorempia.

IRA:n edellyttämät vähimmäisjakelut  Ikä Jakeluaika vuosina72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 2.0 XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX ja yli XNUMX Kuinka laskea RMD

Joten kuinka voit selvittää, kuinka paljon sinun on otettava pois yllä olevan taulukon perusteella? Tässä on miten laskelma tehdään:

Tarina jatkuu

1. Selvitä IRA-tilisi saldo.

2. Etsi ikäsi taulukosta ja merkitse jakelujakson numero.

3. Jaa tilisi kokonaissaldo jakelukaudella. Tämä on vaadittu vähimmäisjakauma.

Varmista, että teet tämän kaikille perinteisille IRA:ille, jotka sinulla on nimessäsi. Kun olet laskenut yhteen kaikki vaaditut vähimmäisjakaumat kullekin tilillesi, voit ottaa kyseisen kokonaissumman pois mistä tahansa IRA:stasi. Sinun ei tarvitse ottaa vähimmäisjakoa jokaiselta tililtä, ​​kunhan nostamasi rahasumma laskee yhteen.

Tämä koskee vain perinteisiä IRA: ita, ei Roth IRA: t. Huomaa, että yllä oleva RMD-taulukko ei myöskään koske sinua, jos sinulla on puoliso, joka on IRA:n ainoa edunsaaja ja joka on yli 10 vuotta sinua nuorempi.

Miksi RMD:itä on olemassa?

Saatat miettiä, miksi IRA:llesi on vaadittu vähimmäisjakelu. Loppujen lopuksi ne ovat sinun rahojasi, joten miksi et voi ottaa niitä pois tililtäsi omaan tahtiisi? Vastaus tähän kysymykseen on sama kuin vastaus moniin taloudellisia kysymyksiä koskeviin kysymyksiin: verot.

Et maksa veroja IRA:ssa olevista rahoista, kun laitat sen sisään. Sen sijaan maksat veroja, kun nostat varat eläkkeellä. Rahaa verotetaan nykyisen veroluokkasi mukaan. Tästä on hyötyä, jos olet eläkkeellä alemmassa veroluokassa kuin olit silloin, kun ansait rahaa ensimmäisen kerran.

Jos jättäisit kaikki rahasi IRA:han, se olisi lopulta kelvollinen siirrettäväksi perinnönä ja mahdollisesti päätyisi verottomiksi. Vaadittu vähimmäisjako pakottaa sinut ottamaan rahaa, kun sitä voidaan vielä verottaa.

Entä jos et saavuta vaadittua vähimmäisjakelumäärää?

Sinun on maksettava melko suuri verosakko jos et ota minimijakaumaa. Maksat 50 % veroa vaaditusta rahasta, jota ei ole nostettu. Joten jos olet 78-vuotias ja sinulla on IRA-saldo 100,000 4,545.45 dollaria, vuoden RMD:si on XNUMX XNUMX dollaria (joka lasketaan jakamalla saldosi jakelukauden vuosilla yllä olevassa taulukossa).

On kuitenkin olemassa toimenpiteitä, joita voit tehdä korjataksesi myöhästyneen RMD-määräajan. Ensimmäinen askel on korjata virheesi ottamalla RMD-summa, jota et ole aiemmin ottanut. Seuraavaksi sinun on ilmoitettava verottajalle virheestäsi jättämällä ilmoitus IRS-lomake 5329 ja liitä mukaan kirje, jossa selitetään, miksi et ole suorittanut vaadittua nostoa. IRS harkitsee sakkoverosta luopumista "kohtuullisen virheen" vuoksi, joka voi sisältää sairauden, osoitteenmuutoksen tai virheelliset neuvot jakelussasi.

Bottom Line

Jos sinulla on IRA, saatat yrittää viivyttää rahan ottamista siitä niin kauan kuin voit, jotta sijoituksesi voivat edelleen ansaita korkoa. Mutta sinun on tehtävä vaaditut vähimmäisjakaumat. SECURE 2.0 -laki nosti RMD:n iän 73 vuoteen. Yllä olevassa RMD-taulukossa on lueteltu ikäsi mukaan vaadittava vähimmäisjakauma. Vaaditut vähimmäisjaot ovat olemassa sen estämiseksi, että eläkeläiset eivät koskaan ota rahoja pois, jolloin varat siirtyvät ilman verotusta perintönä.

Vinkkejä eläkkeelle

• Talousneuvoja voi auttaa sinua hoitamaan taloutesi, kun olet eläkkeellä. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen tarkastetun talousneuvojan kanssa, jotka palvelevat aluettasi, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.

• IRA:ssa olevien rahojen lisäksi sinun tulee ottaa huomioon myös sosiaaliturva. Saat selville, kuinka paljon voit odottaa saavasi hallitukselta vuosittain, käyttämällä meidän Sosiaaliturvalaskuri.

• Jos haluat asettaa ja suunnitella eläketavoitteitasi, SmartAssetin eläkelaskin voi auttaa sinua selvittämään, kuinka paljon sinun täytyy säästää, jotta voit jäädä mukavasti eläkkeelle.

Kuvan luotto: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Viesti IRA Required Minimum Distribution (RMD) -taulukko vuodelle 2023 ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.