Tarkastaja: Celsiuksen kirjanpito ja toiminnan valvonta olivat "riittämättömiä"

Kryptolainanantaja Celsiuksen konkurssitapauksessa riippumaton tutkija väittää, että yritys ei luonut "asianmukaista" kirjanpitoa ja toiminnallista valvontaa asiakkaiden käteisvarojen käsittelyyn. Nämä väitteet perustuvat siihen, että yritys ei onnistunut luomaan "asianmukaista" kirjanpitoa ja toiminnan valvontaa. Tutkija esitti nämä syytökset raportissaan.

Alkuperäisessä raportissa, jonka tuomioistuin julkisti 19. marraskuuta, kun tutkija Shoba Pillay antoi tehtäväksi tutkia bitcoin-lainasivustoa, tutkija Shoba Pillay toi esiin useita kriittisiä kysymyksiä, jotka koskivat sivustoa, joka ei ole enää toiminnassa.

Yksi Pillayn raportin järkyttävimmistä tunnustuksista oli se, että Celsiuksen Custody-ohjelma käynnistettiin "ilman asianmukaista kirjanpitoa ja toiminnan valvontaa tai teknistä infrastruktuuria". Tämä oli yksi tutkimuksen tärkeimmistä löydöistä. Tämän ansiosta yhtiö pystyi korvaamaan Custody-lompakkonsa puutteita muusta omaisuudestaan ​​saamillaan varoilla.

Kun Säilytysohjelma käynnistettiin 15. huhtikuuta, Celsius-alustan käyttäjät saivat mahdollisuuden siirtää kolikoita toisilleen ja toisilleen, vaihtaa kolikoita ja hyödyntää kolikoita lainojen vakuutena.

Koska asiakkaan lompakot olivat sekaisin, on nyt vaikea määrittää, mitkä omaisuuserät kuuluivat asiakkaalle kuluttajan konkurssimenettelyn aikaan. Tämä johtuu siitä, että lompakot sekoitettiin keskenään.

Alustava analyysi on myös antanut valoa siitä, mikä lopulta pakotti lainausalustan keskeyttämään nostot 12. kesäkuuta, ja syyt tähän päätökseen on kuvattu paperissa. Tämä päätös tehtiin tutkinnan tulosten perusteella.

Pillayn mukaan käännekohta oli kesäkuun 11. päivä, jolloin useiden eri asiakkaiden säilytyslompakoista loppui käteinen.

Kesäkuun 24. päivään mennessä tämä luku oli pudonnut vielä 24 %, jolloin riittämättömän rahoituksen kokonaismäärä putosi 50.5 miljoonaan dollariin.

Celsiuksen taloudellinen kamppailu jatkui toukokuussa, ja yksi avaintekijöistä tähän oli Terra-ympäristön romahtaminen.

Lisäksi Celsius ilmoitti 20. marraskuuta, että sen seuraavan oikeusjutun on määrä tapahtua 5. joulukuuta. Tässä istunnossa yhtiö aikoo jatkaa keskusteluja useista aiheista, mukaan lukien sen säilytys- ja ennakonpidätystilit, jotka keskustellaan lisää.