Mitkä valtiot eivät verota sosiaaliturvaetuuksia?

Lähde: Sosiaaliturvakeskus

Myös muista eläkeohjelmista saatavat tulot voivat olla liittovaltion tuloveron alaisia. Esimerkiksi eläkemaksut ovat joko kokonaan tai osittain veronalaisia ​​riippuen siitä, kuinka paljon henkilö (tai hänen työnantajansa) on sijoittanut sopimukseen verojen jälkeen.

Puolison sosiaaliturvaetuudet ja sosiaaliturvan työkyvyttömyysetuudet noudattavat samoja perussääntöjä kuin ensisijainen sosiaaliturvaohjelma, sillä liittovaltion tuloveron alainen määrä (jopa 85 %) riippuu eläkkeelle jääneen kokonaistuloista. Lisäturvatuloa ei kuitenkaan veroteta.

Niille, jotka ihmettelevät, onko Yhdysvalloissa missään paikassa, jossa sosiaaliturvaetuuksia ei veroteta ollenkaan, vastaus on teknisesti ei. Ainoa tapa välttää sosiaaliturvaan liittyvien verojen maksaminen on pysyä vähimmäistulorajan alapuolella – esimerkiksi käyttämällä verottomia Roth-tilin nostoja, pätevät pitkäikäisyyden annuiteettisopimukset (QLAC), jne. – ja/tai eläkkeelle jääminen pienellä budjetilla. Sellaisenaan useimpien ihmisten on todennäköisesti maksettava veroja sosiaaliturvaetuuksistaan, ja tusinan osavaltion eläkeläiset joutuvat myös maksamaan ylimääräistä valtion veroa näistä etuuksista.

Sosiaaliturvaetuuksien verotus valtioittain

Kaikista 50 Yhdysvaltojen osavaltiosta 38 osavaltiota ja District of Columbia eivät peri veroa sosiaaliturvaetuuksista. Tästä määrästä yhdeksän osavaltiota – Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Etelä-Dakota, Tennessee, Texas, Washington ja Wyoming – eivät peri osavaltion tuloveroa, mukaan lukien sosiaaliturvatulot.

Alla on luettelo 12 osavaltiosta, jotka perivät veroa sosiaaliturvaetuuksista liittovaltion veron lisäksi, sekä yksityiskohdat kunkin osavaltion veropolitiikasta.

• Colorado: Coloradossa saadut sosiaaliturvatulot verotetaan osavaltion kiinteällä 4.55 prosentilla. 55–64-vuotiaat eläkeläiset voivat vähentää jopa 20,000 XNUMX dollaria eläketuloista, joihin sisältyy Sosiaaliturvamaksut, kun taas 65-vuotiaat tai sitä vanhemmat voivat vähentää jopa 24,000 2022 dollaria. Avioparien osalta kumpikin puoliso voi hyödyntää tätä vähennystä. Vuodesta XNUMX alkaen verovuosi, osana Coloradon lainsäätäjien kesäkuussa 2021 säätämää verolain muutosta, asukkaat voivat vähentää kaikki liittovaltion verotettavat sosiaaliturvaetuudet.
• Connecticut: Connecticutin sosiaaliturvan tuloverokanta vaihtelee 3 prosentista 6.99 prosenttiin. AGI:sta ja hakemuksesta riippuen eläkeläiset voivat vähentää suurimman osan tai kaikki etuustuloistaan. Erityisesti edunsaajat eivät maksa valtion veroja eduistaan, jos heidän AGI on alle 75,000 XNUMX dollaria (yksittäinen viilaaja) tai 100,000 dollaria (avioliiton jättäminen yhteisesti). Näiden kynnysten ylittävistä sosiaaliturvaetuuksista 75 prosenttia on edelleen verovapaata.
• Kansas: Kansasissa sosiaaliturvaetuuksia verotetaan samalla tavalla kuin kaikkia muita tulomuotoja, ja veroaste vaihtelee 3.1 prosentista 5.7 prosenttiin. Kuitenkin eläkeläiset, joiden AGI on enintään 75,000 XNUMX dollaria, on vapautettu maksamasta valtion veroja sosiaaliturvatuloistaan ​​riippumatta heidän hakemuksensa asemasta.
• Minnesota: Minnesota käyttää samoja kynnysarvoja kuin liittovaltion hallitus määrittääkseen, kuinka paljon eläkeläisen sosiaaliturvaetuuksista tulisi verottaa. Lisäksi ne, jotka ovat verovelkaa etuuksistaan, voivat hyödyntää Minnesotan sosiaaliturvavähennystä osittaisen vähennyksen varmistamiseksi. Vuonna 2021 yksin hakijat ja pariskunnat voivat vapauttaa Minnesotan tuloistaan ​​4,130 5,290 dollaria ja 62,710 80,270 dollaria liittovaltion verotettavista eduistaan. Tämä ei ole korkeatuloisten asukkaiden käytettävissä. Yksittäiset hakijat ja parit, jotka jättävät yhdessä AGI:n kanssa vähintään 83,360 106,720 dollarin ja XNUMX XNUMX dollarin hakemuksen, saavat vain osittaisen vapautuksen, kun taas ne, joiden tulot ovat yli XNUMX XNUMX dollaria ja XNUMX XNUMX dollaria, eivät ole tukikelpoisia. Minnesotan sosiaaliturvan tulovero vaihtelee 5.35 prosentista 9.85 prosenttiin.
• Missouri: Vaikka Missourin sosiaaliturvan tuloverokanta voi olla jopa 5.4%, vaihteluväli on myös niinkin alhainen kuin 0%. Yksittäiset hakijat ja pariskunnat, jotka ovat yhdessä jättäneet hakemuksen ja jotka ovat vähintään 62-vuotiaita ja joiden AGI on alle 85,000 100,000 dollaria ja XNUMX XNUMX dollaria, voivat vähentää kokonaan sosiaaliturvaetuuksistaan. Suurempiin tuloluokkiin kuuluvat voivat silti saada osittaisen vähennyksen.
• Vuori: Montanassa sosiaaliturvan tuloverokanta vaihtelee 1 prosentista 6.9 prosenttiin verovuonna 2021, ja ylin marginaaliveroprosentti lasketaan 6.75 prosenttiin vuodesta 2022 alkaen. Aivan kuten liittovaltion verotuksessa, eläkeläisiä, joiden AGI on alle 25,000 32,000 dollaria (yksittäinen henkilö) tai XNUMX XNUMX dollaria (naimisissa oleva hakemus yhdessä), ei peritä sosiaaliturvaetuuksistaan. Tämä ei koske korkeamman tuloluokan asukkaita. Montana käyttää eri menetelmää kuin liittovaltion hallitus laskeakseen summan, jonka joku on velkaa (osavaltion verolomake tarjoaa laskentataulukon).
• Nebraska: Nebraskan sosiaaliturvan tuloverokanta vaihtelee 2.46 prosentista 6.84 prosenttiin. Yksinhakijat ja pariskunnat, jotka jättävät hakemuksen yhdessä, ovat vapautettuja sosiaaliturvaetuuksiensa verotuksesta, jos heidän AGI-arvonsa ovat alle 44,460 59,960 dollaria ja 2021 5 dollaria. Lisäksi Nebraska on asteittain luopumassa etuuksien verotuksesta uuden osavaltion lain mukaisesti, joka alkoi verovuonna 50, ja edunsaajien sosiaaliturvaan on vähennetty 2025 % veroja. Alennus kasvaa portaittain 2030 prosenttiin vuoteen XNUMX mennessä, jolloin osavaltioiden lainsäätäjät äänestävät siitä, poistetaanko etuuksien vero kokonaan vuoteen XNUMX mennessä. 
• Uusi Meksiko: New Mexico verottaa sosiaaliturvatuloja 1.7–5.9 prosentilla. Montanan tavoin New Mexico käyttää samoja kynnysarvoja kuin liittovaltion hallitus vapauttaakseen alhaisemman tulotason asukkaat. Korkeampien tuloluokkien osalta sosiaaliturvaetuuksia pidetään verotuksessa samoina kuin muita tulomuotoja. Yksittäiset hakijat ja 65-vuotiaat ja sitä vanhemmat yhdessä hakemuksen jättäneet pariskunnat voivat kuitenkin vähentää enintään 28,500 51,000 dollaria tuloista, jotka sisältävät sosiaaliturvamaksut.
• Rhode Island: Rhode Island verottaa sosiaaliturvatuloja 3.75–5.99 prosentilla. Valtio ei kuitenkaan verota eläkeläisten etuja täysi eläkeikä (eli 66–67-vuotiaat, syntymävuodesta riippuen) ja ansaitset alle 86,350 107,950 dollarin AGI:n (yksittäinen henkilö) tai XNUMX XNUMX dollaria (yhteisen avioliiton jättäminen).
• Utah: 4.95 prosentin veroasteella Utah seuraa Minnesotaa ainoana osavaltiona, joka käyttää samaa kaavaa kuin liittovaltion hallitus määrittääkseen, kuinka paljon eläkeläisen sosiaaliturvaetuuksista pitäisi verottaa. Vuodesta 2021 lähtien Utah tarjoaa kuitenkin osittaisen tai täysi luotto verotettavista eduista. Yksittäiset hakijat ja parit, jotka jättävät yhdessä AGI:n kanssa alle 30,000 50,000 dollarin ja 2.5 XNUMX dollarin hakemuksen, ovat oikeutettuja täyden verohyvitykseen etuustuloistaan. Suurempaan tuloluokkaan kuuluvat voivat edelleen saada osittaisen verohelpotuksen, jolloin luotto pienenee XNUMX senttiä jokaista edellä mainittujen tulorajojen ylittävää dollaria kohden.
• Vermont: Vermontissa yksittäiset hakijat, joiden AGI on enintään 45,000 45,001 dollaria, voivat saada täyden vapautuksen sosiaaliturvaetuuksistaan ​​​​valtion verotuksesta, kun taas ne, jotka tienaavat 54,999 60,000 - 60,001 69,999 dollaria, ovat edelleen oikeutettuja osittaiseen vapautukseen. Yhdessä hakemuksen jättäneille pariskunnille täysi vapautus koskee niitä, joiden AGI on enintään 55,000 70,000 dollaria, ja se poistetaan asteittain niiltä, ​​joiden tulot ovat 3.35 8.75–XNUMX XNUMX dollaria. Yksinhakijoilta ja pariskunnilta, jotka ansaitsevat yhdessä vähintään XNUMX XNUMX dollaria ja XNUMX XNUMX dollaria, edut verotetaan kokonaan osavaltion XNUMX–XNUMX prosentin verokannan mukaan.
• Länsi-Virginia: Länsi-Virginian sosiaaliturvatulojen verokannat vaihtelevat 3 prosentista 6.5 ​​prosenttiin. Länsi-Virginia kuitenkin luopuu vähitellen osavaltion tuloverosta alhaisemman tulotason asukkaiden sosiaaliturvaetuuksista. Verovuonna 2021 yksin hakijat ja pariskunnat, jotka tekevät hakemuksen yhdessä ja ansaitsevat enintään 50,000 100,000 dollaria ja 65 100 dollaria, voivat vähentää 2022 % sosiaaliturvaetuuksistaan ​​valtion tuloistaan. Tämä nousi XNUMX prosenttiin vuonna XNUMX. Eläkeläisille, joiden AGI ylittää nämä kynnykset, etuuksia verotetaan edelleen liittovaltion mallin mukaan.

Ovatko valtiot, jotka verottavat sosiaaliturvaetuuksia, huonompia eläkeläisille?

Sosiaaliturvaetuuksien sisällyttäminen verotettavaan tuloon ei tee osavaltiosta kalliimpaa paikkaa eläkkeelle. Missourin taloustutkimus- ja tietokeskuksen mukaan kolmannesta neljännes (Q3) 2021, vaikka neljällä osavaltiosta, joka verottaa sosiaaliturvaetuuksia, on huomattavan korkeat elinkustannusindeksit, loput kahdeksan kuuluivat kahteen heikoimman pistemäärän saaneeseen ryhmään. Erityisesti Kansasilla oli toiseksi alhaisin pistemäärä Yhdysvalloissa Mississippin jälkeen.

Käänteinen on myös totta, sillä osavaltiot, jotka eivät peri sosiaaliturvaveroa, eivät ole luonnostaan ​​veroystävällisempiä paikkoja asua. Kun osavaltion hallitus ei kerää tuloja yhdestä mahdollisesti verotettavasta lähteestä, se yleensä korvaa sen muilla verotusmuodoilla.

Esimerkiksi vaikka Texas ei peri osavaltiota tuloveroa ollenkaan (sulkee siten sosiaaliturvan tuloveron), se on vahvasti riippuvainen monista muista lähteistä peräisin olevista veroista, mukaan lukien vakuutusverot; syntiverot juomasekoituksiin, tupakkatuotteisiin ja kolikkokäyttöisiin koneisiin (eli peliautomaatteihin); ja polttoaineverot.

Muissa osavaltioissa, jotka eivät ansaitse tuloja sosiaaliturvatuloista, kuten Arkansasissa, Kaliforniassa, Louisianassa ja New Yorkissa, on Yhdysvaltain korkeimmat tulo- ja/tai liikevaihtoverokannat.

Muita tekijöitä, jotka on otettava huomioon valittaessa osavaltiota eläkkeelle: Elinkustannukset on tärkeä, mutta kokonaispistemäärä ei anna selkeintä kuvaa siitä, mitkä osavaltiot ovat itse asiassa edullisimmat. Esimerkiksi, vaikka Connecticut on kallein osavaltio, jossa asuu sosiaaliturvavero, ja sen elinkustannukset ovat 43. korkein Yhdysvalloissa, asumiskustannukset ovat huomattavasti kalliimpia 40. kalleimmassa osavaltiossa, New Jerseyssä. .

Se, mikä voi olla edullinen asuinpaikka yhdelle ei välttämättä ole jollekin, jolla on erilaiset taloudelliset olosuhteet. Muita tärkeitä tekijöitä, jotka on pidettävä mielessä, ovat rikollisuus, ilmasto ja läheisyys ystäviin ja perheenjäseniin.

Bottom Line

Vaikka alhaiset verot eivät saisi olla ainoa motivaatiotekijä pitkäaikaista asumista päätettäessä, sinun tulee silti olla tietoinen siitä, mitä veroja paikallishallinto perii, jotta et jää odottamatta seuraavan verolaskun saapuessa. Sosiaaliturvatulot voivat viedä merkittävän palan eläketuloistasi. Suunnittele budjettisi vastaavasti, jos aiot jäädä eläkkeelle jossakin niistä 12 osavaltiosta, jotka määräävät ne. Se sanoi, muista myös tutkimus mitä muita kustannuksia ja veroja joudut maksamaan kussakin harkitsemassasi paikassa varmistaaksesi, että saat parhaan mahdollisen sopivuuden taloudellisiin olosuhteisiisi.