Self-Directed 401(k) ja IRA

Itseohjautuva henkilökohtainen eläketili (SDIRA) on tarkoitettu sijoittajille, jotka ovat päättäneet ylittää tavanomaiset sijoitukset, jotka ovat saatavilla eläketileille - joissakin tapauksissa paljon pidemmälle.

Itseohjautuvat eläketilit ovat tällä hetkellä saatavilla useimmilta rahoituslaitoksilta. Nämä tilit tarjoavat laajan valikoiman osakkeita, joukkovelkakirjoja ja sijoitusrahastoja, mukaan lukien pörssirahastot (ETF) ja indeksirahastot. Sijoittajat voivat valita konservatiivisen korkorahaston tai aggressiivisen osakerahaston, ja niiden välissä on paljon vaihtoehtoja.

Itseohjautuva IRA on tarkoitettu niille, jotka vaativat vaihtoehtoisia sijoituksia eläkesäästöihinsä. Ja he haluavat täydellisen hallinnan osto- ja myyntipäätöksissä.

Mitä ovat "vaihtoehtoiset sijoitukset"?

Itseohjautuvat IRA:t ovat useimmiten samanlaisia ​​​​kuin muut yksittäiset eläketilit (IRA), mikä tarkoittaa, että niillä on veroetuja, jotka on suunniteltu kannustamaan amerikkalaisia ​​säästämään eläkettä varten. Tämän seurauksena Internal Revenue Service (IRS) saa jonkin verran sananvaltaa siihen, mihin IRA voi ja mihin ei voi sijoittaa, mikä sisältää joitain vaihtoehtoja tavallisille osake- ja korkorahastoille.

Vuodesta 2021 alkaen IRS sallii itseohjautuvan IRA:n sijoittaa kiinteistöihin, kehitysmaahan, velkakirjoihin, veropanttitodistuksiin, jalometalleihin, kryptovaluuttaan, vesioikeuksiin, mineraalioikeuksiin, öljyyn ja kaasuun, LLC:n jäsenkorkoihin ja karjaan.

Kuka haluaa itseohjautuvan IRA:n?

Itseohjautuva IRA (SDIRA) voi houkutella sijoittajaa useista syistä:

• Se voisi olla tapa monipuolistaa salkkua jakamalla eläkesäästöt perinteisen IRA-tilin ja itseohjautuvan IRA:n kesken.
• Se voisi olla vaihtoehto henkilölle, joka palasi vuoden 2008 finanssikriisissä ja jolla ei ole uskoa osake- tai joukkovelkakirjamarkkinoihin.
• Se voi houkutella sijoittajaa, jolla on vahva kiinnostus ja asiantuntemus tietyntyyppisestä sijoituksesta, kuten kryptovaluutoista tai jalometalleista.

Joka tapauksessa itseohjautuvalla IRA:lla on samat veroedut kuin millään muulla IRA:lla. Jalometalleista vahvasti kiinnostuneet sijoittajat voivat sijoittaa ennen veroja pitkällä aikavälillä perinteiseen IRA:han ja maksaa erääntyvät verot vasta jäätyään eläkkeelle.

Itseohjautuva puoli voi vetoaa riippumattomaan sijoittajaan, mutta se ei ole täysin itseohjautuva. Toisin sanoen sijoittaja hoitaa osto- ja myyntipäätökset henkilökohtaisesti, mutta hallinnoijaksi tulee nimetä pätevä omaisuudenhoitaja tai edunvalvoja. Muuten se ei ole IRA, kuten IRS sen määrittelee.

Hallinnoija on yleensä välitys tai sijoituspalveluyritys.

Kuinka itseohjautuva IRA tai 401(k) toimii

Itseohjautuvia IRA:ita ylläpitää sijoittajan valitsema säilytysyhteisö, tyypillisesti välitys- tai sijoituspalveluyritys. Tämä säilytysyhteisö pitää hallussaan IRA:n omaisuutta ja suorittaa sijoitusten oston tai myynnin sijoittajan puolesta.

Jos työnantaja tarjoaa sinulle mahdollisuuden itseohjautuvaan 401(k) -kohtaan, säilyttäjä on suunnitelman ylläpitäjä. Samat maksurajat koskevat kuin tavallisia IRA- ja 401(k)-suunnitelmia. Vuosina 2021 ja 2022 IRA:n enimmäismaksu on 6,000 1,000 dollaria sekä 50 XNUMX dollaria XNUMX-vuotiaille ja sitä vanhemmille.

Vuosittainen enimmäismaksu 401(k) -suunnitelmille on 19,500 2021 dollaria vuonna 20,500 ja 2022 6,500 dollaria vuonna 50 sekä XNUMX XNUMX dollaria XNUMX-vuotiaille ja sitä vanhemmille vuosittain.

Myös kotiutussäännöt ovat samat. Jos peruutus tehdään mistä tahansa perinteisestä IRA:sta tai 401(k):stä ennen 59½ ikää, seurauksena on 10 %:n sakko ennenaikaisesta peruutuksesta, ellei poikkeusta sovelleta.

Vaaditut vähimmäisjaot (RMD:t) alkavat 70½ vuoden iässä verovuoteen 2019 asti. Uusi verolaki nostaa 1 voimaan tulleen vähimmäisjaon ikärajan 2020 vuoteen.

Rothin vaihtoehto

Niille, jotka valitsevat Roth-vaihtoehdon itseohjautuvalle IRA:lle tai 401(k):lle, säännöt ovat enimmäkseen samat, paitsi että vaadittuja vähimmäisjakaumia ei ole missään iässä. Sijoittaja maksaa verot tuloistaan ​​sijoitusvuonna, ja koko saldo on verovapaa, kun rahaa nostetaan eläkkeellä.

Tarkistuskirjan hallinta

Itseohjautuvalla IRA:lla on myös mahdollisuus valita IRA-sekkikirja, joka on erikoistili, joka toimii olennaisesti kaupallisena pankkitilinä. Osakeyhtiö (LLC) on IRA:n perustama ja omistama, jossa IRA:n omistajalla voi olla IRA:n varoihin liitetty yrityssekkitili. IRA:n omistaja hallinnoi LLC:tä ja valvoo shekkikirjaa.

Sekkikirjan ohjaus IRA antaa IRA:n omistajalle mahdollisuuden kirjoittaa shekkejä suoraan IRA:lta erilaisiin tarkoituksiin, mukaan lukien investoinnit, kuten kiinteistöjen ostaminen. Sekkikirja IRA auttaa virtaviivaistamaan maksuprosessia poistamalla viivästyksiä, koska omistajat voivat kirjoittaa shekin itse ja odottaa, että säilyttäjä suorittaa maksut tililtä. Sekkikirja IRA voi myös alentaa transaktiomaksuja, koska säilytysyhteisö ei ole mukana maksussa.

Kaikki eläketilin tarjoajat eivät kuitenkaan tarjoa SDIRAa, jossa on shekkikirjan hallinta. Ota myös yhteyttä veroneuvojaan selvittääksesi, sopiiko itseohjautuva IRA shekkikirjavaihtoehdolla sinun taloudelliseen tilanteeseen.

Itseohjautuvan 401(k):n tai IRA:n riskit

Itseohjautuva eläketili voi antaa sinulle valinnanvapauden eläkesäästöjen kanssa, mutta siihen liittyy ilmeisiä riskejä. Tämä on vaihtoehto ihmisille, jotka ovat varmoja voittavansa ammattilaiset ja ovat valmiita panostamaan eläkesäästönsä siihen.

Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssikomitea on varoittanut, että itseohjautuviin IRA-sijoittajiin saattaa kohdistua "petollisia järjestelmiä, korkeita palkkioita ja epävakaa suorituskykyä".

Sijoittajien on myös varottava rikkomasta vahingossa monimutkaisia ​​IRS-sääntöjä itseohjautuville IRA-sijoituksille. Jotkut näistä säännöistä kieltävät erityisesti:

• Rahan vastaanottaminen suoraan tuloa tuottavasta kiinteistöstä IRA:ssa tai 401(k)
• Tilillä olevien kiinteistöjen käyttäminen henkilökohtaisen lainan vakuutena
• Tilillä olevien kiinteistöjen tai muiden sijoitusten käyttäminen sinua henkilökohtaisesti hyödyttävällä tavalla
• Rahan lainaaminen tililtä henkilökohtaisten lainavelvoitteiden takaisinmaksuun tai lainaksi hylätylle henkilölle
• 401(k):n tai IRA:n sisällä omistetussa kiinteistössä sallitaan hylätyt henkilöt
• Tilillä olevan kiinteistön myynti tai vuokraaminen hylätylle henkilölle

Estetty henkilö on järjestelyn luottamushenkilö, henkilö, joka tarjoaa palveluja järjestelylle, ja mikä tahansa muu taho, jolla voi olla taloudellisia etuja. Tämä sisältää sinut, puolisosi ja perilliset, tilin edunsaajan, tilinhoitajan tai suunnitelman ylläpitäjän ja minkä tahansa yrityksen, jossa omistat vähintään 50 % äänivaltaisista osakkeista suoraan tai välillisesti.

Jos IRS toteaa, että kielletty tapahtuma on tapahtunut, tilisi menettää automaattisesti veroetuisen asemansa. Kaikki rahat, jotka olet sijoittanut itseohjautuvaan 401(k)-järjestelmään tai perinteiseen IRA:han, käsitellään veronalaisena jakeluna, mikä jättää sinulle suuren verolaskun.