Pitäisikö minun ostaa henkivakuutus maksaakseni kuolinveron?

Luoko toisen kuoleman vakuutus verohelpotuksen? Ei oikeastaan.

"Ajattelen toisen kuoleman politiikkaa, joka kannattaisi sen jälkeen, kun vaimoni ja minä olemme molemmat poissa.

"Tässä on joitain ehdotuksia, joita agentti teki ja jotka perustuivat premium-dollarien lahjoittamiseen näiden kahden pojan omistamalle säätiölle. Minun täytyy käydä läpi kaikki verorypyt, mutta lopulta se on sarja vetoja, mikä tärkeintä, että me molemmat kuolemme yhden vakuutusmaksun jälkeen ja pojat maksavat sen vakuutusyhtiölle saadakseen täyden kuolemankorvauksen. Sen jälkeen voitto pienenee.

”Kuulisi mielelläni ajatuksesi, jos sukeltat siihen.”

Dan, Connecticut

Toiseksi kuoleva: upea vakuutus, joka taianomaisesti luo verovapaan voiton lapsillesi. He voivat käyttää rahat kuoleman verojen maksamiseen muusta omaisuudestasi.

Paitsi, että maksun ajoitus ei vastaa sitä, mitä perheesi tarvitsee. Myös: Veroton etu ei ole niin maaginen. Myös: Tulevat palkkiot ovat hieman hämäriä.

Näissä vakuutuksissa, jotka myydään pariskunnalle, joka on lähellä tai eläkkeellä, on kuolemantapausetuus, joka aktivoituu vasta toisen vanhemman kuollessa. Toiseksi kuoleva on sellainen suupala. Voinko vain sanoa, että agentti haluaa sinun saavan sukupuolitaudin?

Ensi silmäyksellä STD-verovapautus näyttää melko voimakkaalta. Yksi osa siinä on, että henkivakuutuksen kuolemantapausetuus ei ole veronalaista tuloa. Siten, jos otat miljoonan dollarin vakuutuksen ja maksat yhden 1 10,000 dollarin palkkion ja joudut työntymään seuraavana päivänä metroraiteille, perilliset tienaavat 990,000 XNUMX dollaria, mutta eivät maksa tuloveroa tästä voitosta.

Toinen avainasia henkivakuutuksesta on, että tuotot voidaan pitää poissa omaisuudestasi. Tapa tehdä tämä on varmistaa, että vakuutus on eloonjääneiden omistuksessa, ei sinun. Tämä on helppo järjestää.

Nämä kaksi verokulmaa voidaan kääntää melko myyntipuheeksi. Kuolinvelvollisuutta ei ole, kun joko sinä tai puolisosi kuolee, koska eloon jäänyt puoliso ei ole velkaa kiinteistöveroa. Mutta kun olette molemmat poissa, seuraava sukupolvi, joka on mahdollisesti velkaa kiinteistöveroa, on katettu sukupuolitautivakuutuksen tuotoilla. Koska toisen kuoleman päivämäärä on luultavasti kaukana, vakuutusmaksut ovat alhaiset, paljon pienemmät kuin ne olisivat yhden hengen vakuutuksessa joko sinulle tai puolisollesi.

Muutama vuosikymmen sitten, kun kuoleman verot olivat suuria ylemmän keskiluokan kohdalla, nämä politiikat loivat mukavaa bisnestä agenteille. Merkittävä heistä: Barry Kaye. Hänellä oli kirjoja, suuri mainoskampanja ja kukoistava vakuutusyhtiö (soita 1-800-DIE-RICH).

Samalla tuli joitakin veronalennuksia, jotka veivät ilmaa agenttien purjeista. Liittovaltion kiinteistöverovapautus on nyt 12 miljoonaa dollaria henkilöä kohden, mikä tarkoittaa, että pariskunta voi jättää 24 miljoonaa dollaria verovapaasti seuraavalle sukupolvelle. Monet osavaltiot ovat alentaneet tai poistaneet kuolinveroja.

Mutta liittovaltion poikkeus ei ole voimassa. Aivan kuten vaunut, jotka muuttuvat takaisin kurpitsaksi, vapautus palautuu 31 puolenyön jälkeen 2025 miljoonaksi dollariksi, joka se oli aiemman verolain mukaan.

Viime vuonna, kun demokraateilla oli tiukempi valvonta kongressissa, puhuttiin auringonlaskun nopeuttamisesta ja jopa 5 miljoonan dollarin summan leikkaamisesta. Ja niin sukupuolitaudit heräsivät henkiin.

Agentillasi on käytäntökuva, joka toimii näin. Maksat 62,000 2.1 dollaria vuodessa vakuutusmaksuina ennustetun kymmenen vuoden ajan, jonka jälkeen vakuutus on täysin maksettu. Kun sinä ja vaimosi kuolet, vakuutus maksaa XNUMX miljoonaa dollaria. Lapset käyttäisivät rahat muiden omaisuutesi kuolinveron kattamiseen. (Omistatko jahdin tai jotain?) Vakuutuksen määrä olisi täysin veroton.

Jotta suunnitelma toimisi, se on järjestettävä juuri niin. Et voi omistaa politiikkaa. Sen omistavat lapset, tai tarkemmin sanottuna, heidän puolestaan ​​toimiva säätiö. He maksavat vakuutusmaksut. Mutta teet lahjoja korvataksesi ne, hyödyntäen 16,000 XNUMX dollarin vuotuista lahjaveroa.

Tämä poissulkeminen koskee luovuttajaa ja vastaanottajaa kohti. Teitä on kaksi ja heistä kaksi, joten perheesi voi siirtää 64,000 12 dollaria vuodessa syömättä elinikäiseen lahja-/kiinteistöverovapauteesi (5 miljoonaa dollaria kumpikin tai 64,000 miljoonaa dollaria tai mitä tahansa sen on tarkoitus olla). Vakuutusmaksusi on hieman alle XNUMX XNUMX dollaria. Taitava.

Lähetät lapsille rahat, he miettivät kaksi tai kolme sekuntia, mitä niillä tekisivät, ja sitten päättävät heittää rahat rahastoon. Kun rahat ovat käsissä, luottamus voi kattaa vakuutuksen. Tätä charadea on siunannut runsaasti oikeudellisia ennakkotapauksia.

Onko tämä loistava sopimus? Ei aivan. Minulla on kolme vastalausetta.

Ensimmäinen liittyy ajoitukseen. Kuten huomaat, suuri voitto vuosiprosenttisessa tuotossa tapahtuu, jos sinä ja vaimosi kuolet molemmat nuorena. Jos toisaalta elät vakuutusmatemaattisesti odotetun kaksoiselämän, joka tapauksessasi on noin 35 vuotta, vakuutuksella on keskinkertainen sijoitustuotto.

Tämä voittoprofiili on juuri päinvastoin kuin mitä perheesi tarvitsee. Jos kuolet nuorena, lapsesi eivät tarvitse vakuutusta, koska et ole käyttänyt paljon eläkesäästöistäsi. Jos toisaalta elät 92-vuotiaaksi ja vaimosi 94-vuotiaaksi, molemmissa tapauksissa paksut hoitokodin laskut lopussa, varat ovat lopussa ja 2.1 miljoonaa dollaria on liian vähän, liian myöhäistä.

Seuraava asia, jota vastustan, on ajatus, että henkivakuutus luo verohelpotuksen. Jos haluat sujauttaa 62,000 20 dollaria vuodessa verovapaasti nuorille, voit tehdä sen ilman vakuutusyhtiötä. Lähetä heille vain rahaa. (Ovat mielestäni molemmat naimattomia ja yli XNUMX-vuotiaita.) Käske heitä käyttämään sitä kasvuosakkeiden tai talon ostamiseen.

Kyllä, vakuutussalkut saavat eräänlaisen tuloveron alennuksen. Vakuutusyhtiön sisäiset tulot, jotka auttavat maksamaan kuolemantapausetuuksia (kutsutaan "inside build-up"), ovat suurelta osin verovapaita. Mutta kasvuosakkeiden ja talojen veroedut ovat yhtä hyvät, ja lapset jäävät paitsi niistä, jos he sijoittavat henkivakuutukseen.

Viimeinen ongelma on yksi yhteinen lähes kaikille henkivakuutuksille muulle kuin yksinkertaisimmalle termille. Se, mitä sinulla on tässä premium-tasoista asiakirjassa, ei ole sopimus vaan "projekti". Se, kuinka kauan sinun on jaettava, jotta yleinen politiikka pysyy voimassa, riippuu monista tuntemattomista asioista – tulevaisuuden kuolleisuusluvuista, yleiskustannuksista, salkun tuotoista.

Vain yksi näistä tekijöistä voidaan naulata jossain määrin: Jos valitset korkosijoituksen jonkin järjettömän monimutkaisen pörssisidonnaisen valinnan sijaan, salkun tuotto on taatusti vähintään 1 %. No, jos haluat taatun 1 %:n tuoton, hanki Yhdysvaltain valtion obligaatioita. Ne ovat paljon vähemmän epävarmoja.

Mitä Barry Kayelle tapahtui? Hänen yrityksensä, joka on nyt hänen poikansa käsissä, menee vahvasti. Hän eli 91-vuotiaaksi, joten jos hän osti henkivakuutuksen, hän ei todennäköisesti saanut siitä suurta tuottoa.

Onko sinulla henkilökohtainen talouspulma, joka voisi olla katsomisen arvoinen? Se voi sisältää esimerkiksi kertakorvauksia, Roth-tilejä, kiinteistösuunnittelua, työntekijäoptioita tai arvostettujen osakkeiden myyntiä. Lähetä kuvaus osoitteeseen williambaldwinfinance—at—gmail—dot—com. Laita "Kysely" aihekenttään. Liitä mukaan etunimi ja asuinvaltio. Sisällytä tarpeeksi yksityiskohtia hyödyllisen analyysin luomiseksi.

Kirjeitä muokataan selkeyden ja lyhyyden vuoksi; vain osa valitaan; Vastaukset on tarkoitettu opettaviksi, eivätkä ne korvaa ammattiapua.