I-sarjan säästöobligaatiot: mitä lukijat haluavat tietää

Yksikään sijoitus ei tietenkään ole täydellinen kaikille. Mutta sarjan I joukkovelkakirjalainoissa on niin monia houkuttelevia ominaisuuksia, että ne edustavat "aivan loistavaa" sijoitusmahdollisuutta, sanoo

Burton Malkiel,

sijoitusklassikon "A Random Walk Down Wall Street" kirjoittaja.

Joten tässä on vastauksia joihinkin lukijan kysymyksiin sekä muihin kyselyihin, joita sijoittajilla voi olla joukkovelkakirjoista. 

Jos ostan nämä I-sarjan säästöobligaatiot, kuinka paljon minulla on vähimmäisaika niiden säilyttämiseen?

Vähintään yksi vuosi. Jos sinulla ei ole varaa lukita rahaa vähintään niin pitkäksi ajaksi, nämä joukkovelkakirjat eivät ole sinua varten. Mutta jos voit, muista, että he voivat ansaita korkoa 30 vuoden ajan tai kunnes päätät lunastaa ne sen mukaan, kumpi tulee ensin. Jos lunastat ne ennen viittä vuotta, menetät koron kolmelta edelliseltä kuukaudelta. "Jos esimerkiksi lunastat I-lainan 18 kuukauden jälkeen, saat ensimmäiset 15 kuukautta korkoa", valtiovarainministeriön verkkosivuilla sanotaan.

Jos ostan nyt, saanko 9.62 prosentin koron taatusti niin kauan kuin minulla on joukkovelkakirjoja?

Ei. Tämä 9.62 prosentin korko on vain tämän vuoden toukokuusta lokakuuhun myytyjen uusien I-lainojen vuositasoinen korko. Tätä korkoa "sovelletaan 6 kuukautta oston jälkeen", valtiovarainministeriön sivusto sanoo. "Jos esimerkiksi ostat I-lainan 1. heinäkuuta 2022, 9.62 %:a sovelletaan 1. tammikuuta 2023 asti. Korko lasketaan puolivuosittain."

Valtiovarainministeriö nollaa koron kuuden kuukauden välein inflaatioon sidotun kaavan perusteella. Koska kukaan ei tiedä tarkasti, mitä inflaatiorintamalla tapahtuu, emme tiedä tänään, mikä uusi alkukorko alkaa marraskuussa.

"Korkopäivitykset vaikuttavat sekä uusiin että aiemmin liikkeeseen laskettuihin joukkovelkakirjoihin", valtiovarainministeriön tiedottaja sanoo. "I-sarjan säästölainaan sovellettava yhdistelmäkorko päivitetään kuuden kuukauden välein joukkovelkakirjalainan liikkeeseenlaskun jälkeen joukkovelkakirjalainan erääntymiseen asti." Katso lisätietoja siitä, kuinka joukkovelkakirjat saavat korkoa, katso Valtiovarainministeriön sivusto.

Onko rajoituksia sille, kuinka paljon näistä joukkovelkakirjoista saan ostaa vuosittain?

Joo. Vuotuinen raja on 10,000 XNUMX dollaria henkilöä kohden valtiovarainministeriön mukaan. Voit ostaa joukkovelkakirjat sähköisessä muodossa osoitteesta Treasurydirect.gov, ja voit myös ostaa jopa 5,000 XNUMX dollaria vuodessa ylimääräisiä I-obligaatioita käyttämällä liittovaltion tuloveron palautus. Lisäksi monet sijoittajat ostavat I-sarjan joukkovelkakirjoja paitsi itselleen, myös lahjaksi sukulaisille, ystäville ja muille.

Jos ostat ne lahjaksi, ostosumma "lukeutuu vastaanottajan, ei antajan, vuosirajaan", valtiovarainministeriö sanoo. Kysymykseen, voidaanko rajoja nostaa, valtiovarainministeriön tiedottaja vastaa: "Harkinnassa ei ole ehdotusta, joka nostaisi kattoa." 

Ostin 10,000 12 dollarin I-sarjan joukkovelkakirjalainoja viime vuoden lopulla. Pitääkö minun odottaa XNUMX kuukautta ostopäivästä, jotta voin ostaa lisää? Vai voinko ostaa lisää milloin tahansa tänä vuonna?

Sinun ei tarvitse odottaa 12 kuukautta. Voit ostaa lisää milloin tahansa vuoden 2022 aikana. "Vuotuinen ostoraja on voimassa kalenterivuosittain ja nollautuu 1. tammikuuta", valtiovarainministeriön tiedottajan mukaan.

Korot ovat yleensä nousseet merkittävästi. Voisiko näiden joukkovelkakirjojen arvo pudota alle ostohintani?

Ei. Valtiovarainministeriö sanoo, että I-obligaatioidesi arvo ei voi koskaan olla pienempi kuin mitä maksoit niistä: "Korko ei voi laskea nollan alapuolelle eikä I-obligaatioiden lunastusarvo voi laskea."

Mitkä ovat säästöobligaatioiden tärkeimmät veroedut?

Säästöobligaatioiden korkotuotot on vapautettu kaikista valtion ja kunnallisista tuloveroista. Se voi olla tärkeä vetovoima monille korkean tulotason sijoittajille korkean verotuksen alueilla, kuten Kaliforniassa ja New Yorkissa. (Mutta joissakin osavaltioissa, kuten Floridassa, Texasissa, Washingtonissa ja Nevadassa, ei ole osavaltion tuloveroa.) Tax Foundationilla on tiedot valtion veroista.  

Osa tai kaikki korot voidaan myös jättää liittovaltion tuloveron ulkopuolelle, mutta vain tietyissä olosuhteissa. "Rahan käyttäminen korkeakoulutukseen saattaa estää sinua maksamasta liittovaltion tuloveroa koroistasi”, valtiovarainministeriön mukaan. Mutta on olemassa tärkeitä rajoituksia, kuten tulojesi koko ja muut pienet tekstit. Tulokynnykset muuttuvat yleensä vuosittain. Katso lisätietoja IRS-lomake 8815.

Toinen houkutteleva ominaisuus, joka saattaa yllättää osan veronmaksajista: Joukkovelkakirjalainanomistajat voivat joustaa päättää, milloin korkotulot ilmoitetaan. Useimmat veronmaksajat päättävät lykätä koron ilmoittamista, kunnes he jättävät liittovaltion tuloveroilmoituksen siltä vuodelta, jona he saavat "mikä joukkovelkakirjalainan arvo on, mukaan lukien korot", valtiovarainministeriö sanoo. Mutta on toinenkin vaihtoehto: Raportoi korko vuosittain, mikä voi olla fiksu askel henkilölle, jolla on vähän tai ei lainkaan verotettavaa tuloa.

 Katso lisätietoja TreasuryDirectin vastauksista usein vastattuihin kysymyksiin.

Eräs lukija kysyi erikseen pätevistä hyväntekeväisyysjakeluista tai QCD:istä, verotuksen kannalta järkevästä tekniikasta, jota monet vanhemmat sijoittajat käyttävät lahjoittaessaan hyväntekeväisyyteen perinteiseltä henkilökohtaiselta eläketililtä. Tarkemmin sanottuna lukija halusi tietää, voivatko veronmaksajat, jotka suorittavat pätevän hyväntekeväisyysjaon ja jotka ovat oikeutettuja jättämään koko summan tulojen ulkopuolelle, vähentää tuon siirron liittovaltion tuloveroilmoituksessaan hyväntekeväisyyslahjoituksena.

Vastaus: Ei. "Et voi vaatia hyväntekeväisyysmaksuvähennystä mistään QCD:stä, joka ei sisälly tuloihisi", IRS sanoo julkaisussa 590-B.

Tästä huolimatta tämä tekniikka voi silti olla arvokas monille vanhemmille veronmaksajille useista syistä. QCD antaa tyypillisesti 70½-vuotiaille tai sitä vanhemmille sijoittajille mahdollisuuden siirtää jopa 100,000 72 dollaria vuosittain suoraan IRA:lta hyväksytylle hyväntekeväisyysjärjestölle ilman, että siirto on veronalainen. Jos teet oikein ja olet XNUMX-vuotias tai vanhempi, tämä siirto lasketaan mukaan vaadittuun vähimmäisjakaumaan kyseiselle vuodelle. Sitä ei myöskään sisällytetä oikaistuihin bruttotuloihisi, mikä on tärkeä luku, joka voi vaikuttaa moniin muihin veroilmoituksesi kohteisiin.

Varoitus: Lahjoittajien suosittelemia rahastoja ei pidetä tähän tarkoitukseen hyväksyttyinä hyväntekeväisyysjärjestöinä. 

Herman on kirjailija Kaliforniassa. Hän oli aiemmin The Wall Street Journalin Tax Reportin kolumnisti. Lähetä kommentit ja verokysymykset osoitteeseen [sähköposti suojattu].