Roth 401(k) vs. Roth IRA: Mikä ero on?

Roth 401(k) vs. Roth IRA: Yleiskatsaus

Ei ole yksiselitteistä vastausta siihen, kumpi on parempi, a Roth 401 (k) tai Rothin henkilökohtainen eläketili (IRA). Kaikki riippuu ainutlaatuisesta taloudellisesta profiilistasi: kuinka vanha olet, kuinka paljon rahaa ansaitset ja milloin haluat alkaa nostaa pesämunasi.

Kummankin edut ja haitat, tässä on tärkeimmät erot, jotka sinun tulee ottaa huomioon vertailtaessa kahta Roth-tilityyppiä.

Roth 401 (k) Suunnitelmat

Tekijä: Talouskasvun ja verohelpotuksen sovittelulaki 2001, Roth 401(k)s on hybridi, jossa yhdistyvät monet perinteisen parhaat puolet 401(k)s ja Roth IRA:t tarjoavat työntekijöille ainutlaatuisen vaihtoehdon eläkkeelle siirtymisen suunnittelussa.

Kuten perinteinen 401(k)s, maksut suoritetaan suoraan työntekijän palkasta ja työnantaja voi vastaa osaa näistä lahjoituksista. Toisin kuin perinteisissä 401(k)-suunnitelmissa, tuloverot maksetaan näistä rahoista ennen kuin se talletetaan tilille, joten nostoista ei peritä tuloveroa noston yhteydessä.

Roth IRA: t

Roth IRA:t perustivat Veronmaksajien kevennyslaki vuodelta 1997 ja nimetty Yhdysvaltain senaattorin William Rothin mukaan Delawaresta. Se erottaa ne perinteisistä IRA:sta, että ne rahoitetaan verojen jälkeisillä dollareilla, mikä tekee päteviä jakeluja verovapaa.

Lisäksi, toisin kuin 401(k) -suunnitelmat, työnantajasi ei sponsoroi Roth IRA:ta. Tämä tarkoittaa, että voit jatkaa sijoittamista samaan Roth IRA:han, vaikka olet vaihtanut työpaikkaa. Yksityishenkilöt voivat valita rahoituslaitoksen, joka pitää hallussaan IRA:taan ja sijoituksia, joihin he haluavat lahjoittaa rahaa, ja päättää, kuinka paljon he maksavat tilille vuosittain.

Keskeiset erot

Sekä Roth 401(k) -suunnitelmat että Roth IRA -suunnitelmat käyttävät verojen jälkeisiä dollareita, mikä tarkoittaa, että omistajan ei tarvitse maksaa tuloveroa saadessaan jakoja, mikä tekee tästä edullista niille, jotka odottavat ansaitsevansa enemmän rahaa myöhemmin elämässä. Roth IRA:n ja Roth 401(k) -suunnitelman välillä on kuitenkin useita keskeisiä eroja:

Tulorajat

Roth IRA:lla on tuloraja. mukaan Internal Revenue Service (IRS), yksityiset veronmaksajat, joilla on oikaistu bruttotulo (AGI) 144,000 2022 dollaria vuonna 214,000 tai yhdessä jättäneet avioparit, jotka tienaavat enintään 2022 XNUMX dollaria vuonna XNUMX, eivät ole oikeutettuja Roth IRA -maksuihin.

Nämä kelpoisuuskynnykset ovat korkeammat vuonna 2023, ja yli 153,000 228,000 dollaria tienaavien henkilöiden ja pariskuntien yli XNUMX XNUMX dollarin kelpoisuus lakkaa.

Roth 401(k):n suuri etu on tulorajan puuttuminen, mikä tarkoittaa, että jopa korkeatuloiset voivat silti osallistua. Tämä sopii hyvin yhteen Roth 401(k):n korkeampien maksurajojen kanssa.

Vaaditut vähimmäisjakelut (RMD:t)

Roth 401(k) -laitteella sinun on aloitettava ottaminen vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD:t) aivan kuten perinteinen 401(k) tai perinteinen IRA. 1. tammikuuta 2023 alkaen SECURE Act 2.0 nosti ikää RMD:n aloittamiseksi 72-vuotiaista 73-vuotiaisiin henkilöillä, jotka ovat syntyneet vuosina 1951-1959, ja 75-vuotiaiksi vuonna 1960 tai myöhemmin syntyneillä.

Jos et täytä RMD-tasoa vuoden aikana, sinulle voidaan määrätä 25 %:n taloudellinen sakko alijäämästä. Jos virhe kuitenkin korjataan viipymättä, sakkoa alennetaan 10 prosenttiin. Ainoa seikka lykätä RMD:n ottamista on, jos olet edelleen työssä etkä omista suunnitelmaa sponsoroivaa yritystä 5 %:lla.

Roth IRA ei vaadi sinua ottamaan RMD: tä – koskaan. Joustavuus antaa sinulle mahdollisuuden jatkaa tilillesi maksamista ja antaa näiden varojen kasvaa loputtomiin. Voit myös välittää Roth IRA:n puolisollesi tai jälkeläisillesi.

31 jälkeen alkavilta verovuosilta SECURE Act 2023 poistaa myös kuolemaa edeltävän RMD:n Rothin nimeämä tili työnantajan 401(k) tai muihin eläkejärjestelyihin.

Nykyisen lain mukaan vaadittujen vähimmäisjakojen ei tarvitse alkaa ennen Roth IRA:n omistajan kuolemaa, vaikka kuolemaa edeltävät jaot vaaditaan, jos Rothin määrittämä tilin omistaja on työnantajan eläkesuunnitelmassa.

Sijoitusvaihtoehdot

Roth 401(k:n) sijoitusvaihtoehdot rajoittuvat suunnitelman ylläpitäjän tarjoamiin vaihtoehtoihin, yleensä erilaisiin sijoitusrahastoihin, joissa on asetettu kulusuhde.

Roth IRA:lla on paljon laajempi valikoima sijoitusvaihtoehtoja. Voit myös tehdä ostoksia nähdäksesi, mitkä huoltajista ja ajoneuvoista kantavat pienimmät tapahtuma- ja hallintokulut.

Maksut ja osallistumisrajat

Roth 401(k)s:n suurin etu on mahdollisuus sovittaa työnantajan maksut. Työnantajille tarjotaan verokannustimia niiden tekemiseen. Suunnitelmiin osallistujat voivat lahjoittaa vuosittain enintään 20,500 2022 dollaria vuonna 22,500 ja 2023 XNUMX dollaria vuonna XNUMX.

Yksityishenkilöt voivat lahjoittaa 6,500 XNUMX dollaria lisää kiinnijäämismaksu vuonna 2022 ja 7,500 2023 dollaria vuonna 50, jos he täyttävät XNUMX vuotta vuoden loppuun mennessä. Vuodesta 2024 alkaen IRA:n kiinnijäämismaksuja mukautetaan inflaatioon, ja niihin sovelletaan elinkustannusmuutoksia tai COLA-juomat.

Vika on kuitenkin olemassa. Työnantajat voivat yhdistää panoksesi dollareita ennen veroja, ja kun Roth rahoitetaan verojen jälkeisillä dollareilla, vastaavat varat ja niiden tulot sijoitetaan tavalliselle 401(k) -tilille. Tämä tarkoittaa, että voit maksaa veroja näistä rahoista – ja sen tuloista – kun aloitat jakamisen.

Roth IRA:lla on paljon alempi maksuraja-6,000 2022 dollaria vuodessa vuonna 6,500 ja 2023 401 dollaria vuonna XNUMX verrattuna Roth XNUMX(k) -malliin. Lisäksi Roth IRA:t ovat itse rahoittamia, eivätkä ne salli vastaavia työnantajamaksuja.

Vuodesta 2025 alkaen työnantajien on automaattisesti rekisteröitävä kelvolliset työntekijät uusiin 401(k) -suunnitelmiin, joiden osallistumisprosentti on vähintään 3 % mutta enintään 10 %. Maksu nousee 1 % vuodessa vähintään 10 prosenttiin ja enintään 15 prosenttiin.

Nostot

Pääsy Roth 401(k):n varoihin ennen 59½ ikää on rajoitettu. Napauttamalla pesämunat ennen eläkkeelle siirtymistä pitäisi aina olla viimeinen keino, mutta jos sinun on tehtävä se, et voi ottaa käteistä pois Roth 401(k) -laitteestasi ilman 10 %:n sakkoa.

Roth IRA:lla voit nostaa suorittamaasi maksua vastaavan summan milloin tahansa ilman sakkoja tai veroja. Tämä ei kuitenkaan koske Roth IRA:n tuloja, joista alle 59½-vuotiaiden ennen eläkkeelle jääneistä nostoista seuraa silti 10 %:n sakko.

Tietyissä olosuhteissa, kuten kodin ostaminen ensimmäistä kertaa tai synnytyskulujen kertyminen, sallii kuitenkin tulojen nostamisen Roth IRA:sta ilman sakkoa, jos tili on ollut hallussa alle viisi vuotta, ja ilman sakkoja. ja verot, jos sinulla on ollut se yli viisi vuotta.

SECURE Act 2.0:n hyväksymisen myötä ja vuodesta 2024 alkaen osallistujat voivat saada vuosittain jopa 1,000 10 dollaria eläkesäästöistä henkilökohtaisiin tai perheen hätäkuluihin maksamatta XNUMX %:n varhaisen noston sakkoja.

Lisäksi työntekijät voivat perustaa Rothin hätäsäästötilin, jossa on enintään 2,500 10,000 dollaria osallistujaa kohden. Perheväkivallasta selvinneet voivat nostaa alle 50 XNUMX dollaria tai XNUMX % eläketilistään ilman rangaistusta ja liittovaltion julistuksen uhrit luonnonmullistus voivat nostaa jopa 22,000 XNUMX dollaria eläketililtään ilman rangaistusta.

Lainat

Roth 401(k) -tilin etuna on mahdollisuus lainata rahaa tilisi saldoa vastaan. Voit lainata enintään 50 % tilisi saldosta tai 50,000 XNUMX dollaria sen mukaan, kumpi on pienempi.

Jos et kuitenkaan maksa lainaa takaisin sopimuksen ehtojen mukaisesti, sitä rahaa voidaan pitää veronalaisena jaona.

Toisin kuin Roth 401(k)s, Roth IRA:t eivät salli lainoja, mutta sallivat Roth IRA:n rollover. Tänä aikana sinulla on 60 päivää aikaa siirtää rahasi tililtä toiselle. Niin kauan kuin palautat rahat sille tai toiselle Roth IRA:lle tuossa ajassa, saat käytännössä 0 % korkolainan 60 päiväksi.

Bottom Line

Kun verrataan Roth IRA:ta Roth 401(k) -laitteeseen, jokaisella on omat etunsa ja edunsa. Kumpikaan ei ole luonnostaan ​​parempi kuin toinen. Monille se voi auttaa sinua jossain vaiheessa vaihtamaan niiden välillä hyödyntääksesi molempien etuja.