Kun lähestyt 72 vuoden ikää, on aika alkaa miettiä vaadittujen vähimmäisjakojen (RMD) ottamista eläketileiltäsi, kuten esim. 401(k)s, 403(b)s ja henkilökohtaiset eläketilit (IRA). Näihin pakollisiin nostoihin liittyy monia sääntöjä ja vaatimuksia, joista sinun on oltava tietoinen – puhumattakaan verovaikutuksista.
Jotta vältytään kalliilta virheiltä, kuten väärän summan nostamiselta tai jaon kokonaan unohtamiselta, on hyvä tehdä pitkän aikavälin suunnitelma, joka kartoittaa eläkkeenjakoaikataulusi.
Mikä on vaadittu vähimmäisjakauma?
RMD on pakollinen vuotuinen nosto a eläketili kuten IRA tai 401(k). Se on vähimmäissumma, joka sinun on nostettava tietyn iän saavuttamisen jälkeen noudattaaksesi liittovaltion verolakeja.
"Kun täytät 72 vuotta, IRS vaatii sinua jakamaan osan eläkesäästöistäsi vuosittain hyväksytyiltä eläketileiltä, kuten 401(k), 403(b) ja useimmilta IRA:ilta”, sanoo Sri Reddy, eläkeosaston varatoimitusjohtaja. Ratkaisut pääasialliselle talousryhmälle. "On kuitenkin olemassa tiettyjä poikkeuksia, jotka oikeuttavat viivästymiseen - jos joku työskentelee edelleen 72-vuotiaana ja hänellä ei ole yli 5 prosenttia yrityksestä, hän voi odottaa RMD:n aloittamista eläkkeelle jäämisvuotta seuraavan 1. huhtikuuta asti. .”
Roth IRA:t, jotka rahoitetaan verojen jälkeen, ovat jälleen yksi poikkeus jakelusäännöistä. Näillä tileillä ei vaadita vähimmäisjakoa, mikä tarkoittaa, että alkuperäinen omistaja voi halutessaan jättää rahat IRA:han koko heidän elinkaarensa ajan.
Toiselle eläkesäästöjä Eläkkeelle jäämisen aikana vaaditut vähimmäisosuudet on suoritettava riippumatta siitä, tarvitsetko rahaa vai et.
"RMD:n ottaminen on rutiinitehtävä monille eläkeläisille, mutta on erityistilanteita, joissa vaihtoehtoja tulisi harkita enemmän", sanoo Melissa Shaw, TIAA:n varainhoidon neuvonantaja.
Vältettävät virheet vaadituilla vähimmäisjakaumilla
1. Ensimmäisen RMD:n viivästyminen
Yleensä sinun on otettava RMD:t vuosittain 31. joulukuuta mennessä. Ensimmäisenä vuonna sen jälkeen, kun täytät 72 vuotta ja olet eläkkeellä, sinulla on kuitenkin seuraavan vuoden huhtikuun 1. päivään asti aikaa nostaa ensimmäinen jako.
Mutta jos hyödynnät tätä pidennettyä määräaikaa, sinun on suoritettava kaksi jakelua 12 kuukauden kuluessa. Tämä johtuu siitä, että sinun on silti jaettava seuraava vuotuinen vähimmäisjako saman vuoden 31. joulukuuta mennessä.
Kahden RMD:n ottaminen yhden vuoden aikana voi vaikuttaa vuosituloihisi, koska voitot verotetaan tavallisena tulona. Liian paljon tuloja yhden vuoden aikana eläketilit voi mahdollisesti asettaa sinut korkeampaan veroluokkaan.
2. Unohdat ottaa RMD:n
Toinen yleinen virhe on yksinkertaisesti unohtaa ottaa RMD. IRS arvioi 50 % sakon RMD-summasta, jos et ota sitä vuotuiseen määräaikaan mennessä.
"Tämä on täysin vältettävissä oleva rangaistus", Shaw sanoo. "Useimmat rahoituslaitokset antavat sinulle mahdollisuuden määrittää automaattiset RMD-nostot vuosittain. Nämä nostot voidaan asettaa kuukausittaisiksi jaoksiksi, jos sinun on korvattava tulot, puolivuotiset voitot, neljännesvuosittaiset jaot tai vuosimaksut. RMD-nostosi automatisointi on hyvä tapa varmistaa, että niistä huolehditaan, vaikka unohdat sen."
3. Suunnitelmatyyppien sekoittaminen RMD:iden täyttämiseksi
Niiden, joilla on useita eläketilejä, on tärkeää ymmärtää kunkin yksittäisen tilin vuosittaista jakoa koskevat säännöt. Mikä tärkeintä, et saa käyttää nostoja eri puolelta tyypit eläketileistä - kuten IRA ja 401 (k)— saavuttaakseen vuosittaisen RMD-kynnyksen yksi näistä tileistä.
Et voi esimerkiksi ottaa nostoja molemmista perinteisestä IRA:sta ja sinun 401(k) yksinkertaisesti täyttääksesi perinteisen IRA:n RMD-vaatimukset. Toisaalta, jos sinulla on useita samantyyppisiä eläketilejä – kuten useita perinteisiä IRA-tilejä, voit käyttää nostoja näillä tileillä täyttääksesi vuosittaisen RMD:n.
"Jos jollakulla on useampi kuin yksi perinteinen IRA-tili, hän voi ottaa IRA:n kokonais-RMD:n yhdeltä IRA:lta tai mistä tahansa niiden yhdistelmästä", Reddy selittää.
On myös ymmärrettävä ero työllisyyssuunnitelmien suhteen, jotka sinulla on aiempien työnantajien kanssa, joiden kanssa olet ehkä työskennellyt urasi aikana. Tässäkin on tiettyjä vivahteita, joita on noudatettava huolellisesti.
"Niille, joilla on työnantajan tukema eläkesuunnitelma entiseltä työnantajalta, RMD on otettava suoraan tästä suunnitelmasta. Jos heillä on useampi kuin yksi aikaisempi eläkesuunnitelma, RMD on otettava jokaisesta järjestelystä erikseen, eikä yhdistäminen ole sallittua”, Reddy lisää.
4. RMD:iden yhdistäminen puolisosi kanssa
Vaikka avioliittoon kuuluu monia taloudellisia etuja, eläketilit on pidettävä erikseen. Ne eivät ole yhteisiä varat. Ja tämä todellisuus vaikuttaa siihen, miten RMD:itä käsitellään. Usein parit olettavat, että he voivat ottaa koko vuotuisen vaaditun jaon toisen puolison tililtä. Mutta näin ei ole.
"Tämä katsotaan epäonnistuneeksi jakeluksi eroamatta jättäneelle puolisolle, mikä aktivoi 50 prosentin valmisteveroohjeen kyseisessä jakelussa", Reddy sanoo. "Samoin eroavaiselta puolisolta saamalla suuremmalla jaolla voi olla useita verovaikutuksia, mukaan lukien mahdollisuus työntää [vuositulot] eri tuloluokkiin."
5. Väärän summan nostaminen
Lopuksi on tärkeää laskea RMD:t oikein. Jos nostat esimerkiksi RMD-määrääsi pienemmän summan, seurauksena voi olla jopa 50 %:n suuruinen verosakko summasta, joka sinun oli nostettava. Verkossa on saatavilla RMD-laskimia, jotka voivat auttaa sinua selvittämään oikean nostosumman määrittämisen monimutkaisen tehtävän.
Mikä tärkeintä, sinun on laskettava vuotuinen RMD käyttämällä tilin saldoa edellisen vuoden joulukuun 31. päivänä. Mutta se ei ole ainoa huomio.
"RMD:t lasketaan jakamalla kunkin tilin joulukuun 31. päivän saldo elinajanodoteella, kuten IRS:n elinajanodotetaulukoissa on arvioitu", Reddy selittää. "Eläkeläisten vanhetessa ja elinajanodote laskee, RMD kasvaa. Esimerkiksi 90-vuotiaana nostosumma on lähes 10 % tilin arvosta.
Verohallinto tarjoaa laskentataulukoita näiden laskelmien avuksi. Lisäksi monet rahoituslaitokset laskevat RMD:n suunnitelman osallistujille. Tilinomistaja on kuitenkin edelleen vastuussa oikean summan nostamisesta.
Pitkän aikavälin suunnitelman tekeminen vaadituille vähimmäisjakaumille
Yksi parhaista tavoista seurata RMD:täsi ja hallita nostoihin liittyviä verolaskuja on kehittää pitkän aikavälin suunnitelma, jossa kartoitetaan jakelusi. Tämä on erityisen tärkeää, jos sinulla on useita eläketilejä, joita jongleeraat.
Keskustelu taloudellisen neuvonantajan kanssa voi olla hyödyllistä kehitettäessä tämäntyyppistä suunnitelmaa.
"Pitkän aikavälin suunnitelmaa harkitessa on tärkeää ottaa huomioon perustarpeet, mahdolliset terveydenhuoltokulut ja elämäntapa, jota haluat elää eläkkeellä", Reddy sanoo. "Tämä auttaa sinua ymmärtämään nostosuunnitelmasi, kun on aika ottaa RMD joka vuosi. Näitä näkökohtia tulisi harkita noin viiden vuoden aikana, jotka johtavat ehdotettuun eläkkeelle jäämiseen."
Takeaway
Vaadituilla vähimmäisjaoilla voi olla merkittävä vaikutus eläketuloihisi. Jos nostat nostoa koskevia määräaikoja tai nostat väärän summan, se voi aiheuttaa kalliita seurauksia, kuten 50 %:n verosakon RMD:stäsi ja saada sinut korkeampaan veroluokkaan vuodelle. On myös tärkeää ymmärtää säännöt ja määräykset, jotka koskevat erityyppisten eläketilien vuosittaisten RMD-vaatimusten täyttämistä.
Pitkän aikavälin suunnitelman luominen, jossa kartoitetaan, miten RMD:si käsitellään ja milloin ne otetaan, voi auttaa sinua välttämään kalliita virheitä.
Tämä tarina esitettiin alun perin osoitteessa Fortune.com
Lisää Fortunesta:
Ihmisillä, jotka jättivät COVID-rokotteensa väliin, on suurempi riski joutua liikenneonnettomuuksiin
Elon Musk sanoo, että Dave Chapellen fanien buutsaus "oli minulle ensimmäinen tosielämässä", mikä viittaa siihen, että hän on tietoinen vastareaktion rakentamisesta
Z-sukupolvi ja nuoret milleniaalit ovat löytäneet uuden tavan ostaa ylellisiä käsilaukkuja ja kelloja – asua äidin ja isän kanssa
Meghan Marklen todellinen synti, jota Britannian yleisö ei voi antaa anteeksi – ja amerikkalaiset eivät voi ymmärtää
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html