Monet ihmiset ihmettelevät, pitäisikö heidän sijoittaa hyväksyttyihin vai ei-hyväksyttyihin osinkoihin ja mitä eroja niillä on. Suurin ero on verotuksessa. Jotta voit selvittää, mitkä osakkeet maksavat osingot voisivat olla yksittäisessä salkussasi, sinun tulee tutkia yhtiön tilinpäätöstä, osinkotuottoa, tulevaisuudennäkymiä ja omaa riskinsietokykyäsi. Voit myös määrittää, ovatko osingot säännöllisiä osinkoja vai kelpoisia osinkoja. Tämä tekee merkittävän eron siinä, mihin osakkeisiin sijoitat verotuksen erojen vuoksi. A taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua löytämään parhaat osingot salkkullesi ja jopa hallita omaisuuttasi puolestasi.
Mikä on osinkotulo?
Osinkotulot ovat osa kantaosakkeista saatavaa tulovirtaa, ja se tulee osasta yrityksen voittoa, jota maksetaan osakkeenomistajille säännöllisesti. Loput voitoista osingonmaksun jälkeen sijoitetaan uudelleen yritykseen. Kaikki yhtiöt eivät maksa osinkoa osakkeenomistajille. Osinkotulot ovat erityisen tärkeitä osakemarkkinoiden laskevana aikana, koska arvon saamiseksi sijoittaminen on usein älykkäämpää strategiaa kuin kasvuun sijoittaminen.
Osakkeet merkittävällä osinkotuotto eivät yleensä kasva nopeasti. Niitä pidetään arvoosakkeina. Arvo sijoittaminen on usein tärkeä strategia laman tai karhumarkkinoiden aikana. Osinkotuloista verotetaan. Kun tutkit hyväksyttyjä ja ei-hyväksyttyjä osinkoja, huomaat erot erityyppisten osinkojen verotuksessa.
Hyväksytyt osingot
Jos saamasi osingot luokitellaan määrätyiksi osingoksi, maksat niistä veroa osoitteessa pääomatulon korko. Myyntivoittoprosentti on usein alhaisempi kuin ei-ehtoisten tai tavallisten osinkojen verokanta. Jos olet pienituloinen henkilö, saatat joutua maksamaan veroa liittovaltion hallitukselle osasta osingoistasi, jotka luokitellaan kelpuutetuiksi osingoksi.
Jos saat pätevää osinkotuloa, pääomatuloveroprosentti on 20 prosenttia, 15 prosenttia tai 0 prosenttia tuloistasi riippuen. On usein kannattavampaa saada määrällisiä osinkoja kuin tavallisia osinkoja. Osinkojen on täytettävä seuraavat kriteerit, jotta niitä voidaan pitää oikeutettuina osinkoina:
Osingon on maksettava yhdysvaltalaisen yrityksen tai vaatimukset täyttävän ulkomaisen yhtiön.
Jos ostat osakkeita tai ennen ex-osinko päivä ja pidä se sitten vähintään 61 päivää ennen seuraavan osingon maksua, silloin osinko on määrätty osinko.
Osakkeen on täytettävä säilytysaika. Pääomavoittoprosentilla verotettavien osinkojen säilytysaika voi olla sijoitusrahastojen ja kantaosakkeiden osalta 60 päivää ja etuoikeutettujen osakkeiden osalta 90 päivää. Jos et täytä omistusaikaa, osinkoa ei hyväksytä.
Internal Revenue Service (IRS) ei ole listannut osinkoja, koska ne eivät täytä etuuskohtelun ehtoja.
Osingot eivät saa olla pääomavoittojen jakoja tai maksuja verovapailta organisaatioilta.
Tavalliset (ei-hyväksytty) osingot
Suurin osa yrityksen maksamista osingoista on tavallisia osinkoja eivätkä täytä määrätyn osingon kriteerejä. Tämä tarkoittaa, että niitä verotetaan henkilökohtaisen marginaaliverokannan mukaan. Marginaaliverokanta on tuloverokanta, joka maksetaan sijoittajan viimeisestä ansaitsemasta tulodollarista. Hyväksytyt osingot ovat sijoittajalle lähes kaikissa olosuhteissa parempia kuin tavalliset osingot.
Jos veroluokkasi on yli 15 prosenttia, mutta pienempi kuin ylin veroluokka 37 prosenttia, maksat 15 prosenttia hyväksytyistä osingoista. Jos veroluokkasi on 37 prosenttia, maksat 20 prosenttia hyväksytyistä osingoista. Tämä on merkittävää, kun verrataan tavallisia osinkoja ja ehdot täyttäviä osinkoja. Rahaa säästävä yleinen sääntö on pitää tavallisia osinkoja maksavia sijoituksia veroetuisilla tileillä, kuten perinteiset yksilölliset eläketilit (IRA). Hyväksytyt osingot voidaan pitää verotettavilla tileillä, koska verokanta on todennäköisesti alhaisempi.
Internal Revenue Service (IRS) neuvoo, että veronmaksajat olettavat, että kaikki osingot maksetaan tavallinen tai etuoikeutettu osake on tavallinen osinko, ellei liikkeeseenlaskija yhtiö tai muu taho neuvo sinua toisin. Yrityksiä, jotka jakavat lähes aina tavallisia osinkoja määrällisten osinkojen sijaan, ovat seuraavat:
Osinkojen uudelleensijoitussuunnitelmat (DRIP) ja osinkojen korvaavia maksuja myös verotetaan korkeammalla. Osingot ilmoitetaan sinulle IRS-lomake 1099-DIV ja määritellään joko tavallisiksi tai määrällisiksi osinkoiksi.
Bottom Line
Osinkotulot ovat arvokas osa osakesijoittamisen tuottoa. Jos olet tulo- tai arvosijoittaja, valitset yleensä osakkeita, joilla on korkeampi osinkotuotto. Osakekurssien noususta kertyvät pääomatulot ovat tärkeitä nousevilla markkinoilla, mutta taantuman aikana osinkotuotot ovat johtoasemassa. Suurin osa osingoista on tavallisia osinkoja, joita verotetaan sijoittajan marginaaliverokannan mukaan. Tavalliset osingot tulee pitää a vero-asemassa tilille jos mahdollista.
Vinkkejä sijoittamiseen
Ei ole aina yksinkertaista määrittää, minkätyyppisiä sijoituksia sinun pitäisi tehdä. Sijoittaessasi voi olla viisasta pyytää ammattitaitoista neuvontaa rahoitusneuvojalta, jotta voit löytää oikean yhdistelmän omaisuutta. Jos sinulla ei ole rahoitusneuvojaa, sellaisen löytämisen ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAssetin ilmainen työkalu voi auttaa sinua löytämään yhteensopivan taloudellisen neuvonantajan, joka ei vain auta sinua valitsemaan osakkeita mieltymystesi perusteella, vaan joka pystyy käsittelemään hyväksyttyjen ja ei-kelpoisten osinkojen verovaikutuksia. Voit valita kolmesta paikallisesta pätevästä talousneuvojasta. Jos olet valmis, Aloita nyt.
Rahoitusneuvoja ei voi auttaa sinua vain osinkotuloissasi, vaan markkinaolosuhteista riippumatta neuvonantaja voi auttaa sinua valitsemaan sijoituksia, joilla on riittävä tuotto riskimieltymyksiesi perusteella. Selvitä, kuinka paljon rahoitusneuvojan käyttäminen voi maksaa SmartAssetin ilmainen työkalu.
Valokuva: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Viesti Hyväksytyt vs. hyväksymättömät osingot ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html