Yhdysvaltain rikkaimmat perheet saavat hieman inflaatiokorjattua helpotusta IRS:ltä vuonna 2023, ja elinikäinen kiinteistöverovapautus nousee 12.9 miljoonaan dollariin yksityishenkilöiden osalta 12.06 miljoonasta dollarista (ja pariskunnille 25.84 miljoonaan dollariin 24.12 dollarista). miljoonaa). Vuotuinen lahjaverovapaus nousee 17,000 16,000 dollariin XNUMX XNUMX dollarista.
Kiinteistöveron rajat nousivat merkittävästi vuonna 2018 Trumpin aikakauden veronalennuksia ja työpaikkoja koskevan lain myötä, ja ne on indeksoitu inflaatioon muiden vuosittaisten erien ohella. kuten veroluokkien kynnykset, vakiovähennyksen ja FSA:n maksurajan.
Vaikka useimmat IRS-muutokset vaikuttavat miljooniin amerikkalaisiin heidän jättäessään vuotuisia veroilmoituksiaan, kiinteistö- ja lahjaverot vaikuttavat yhä harvempiin ihmisiin rajojen noustessa. Kiinteistöveroilmoituksen jättäneiden ihmisten määrä laski IRS:n mukaan 60 prosenttia vuodesta 2010 vuoteen 2019, ja eniten palautuksia tuli Kaliforniasta. Vuonna 2020 IRS kirjasi vain 1,275 XNUMX verotettavan kiinteistön ilmoitusta.
Lahjoista, jotka ovat alle vuosittaisen lahjaveron poikkeuksen, ei tarvitse ilmoittaa (rajan ylittävät lahjat jatkuvat Lomake 709), joten ei ole selvää, kuinka moni tekee tällaisia lahjoja. Mutta yksinkertaisimmillaan tällainen lahjoitus on yhtä yleistä kuin isoäidin syntymäpäiväsekki - vain jotkut shekit ovat suurempia kuin toiset.
Ja vaikka kiinteistö- ja lahjaverorajojen muutokset eivät välttämättä vaikuta suoraan useimpiin amerikkalaisiin, kiinteistösuunnittelun taustalla olevat käsitteet ovat tärkeitä ihmisille kaikilla tulotasoilla.
Niille, joilla on alle 13 miljoonaa dollaria
Niiden, jotka ovat lähellä kiinteistöveron maksukynnystä, tulee olla tietoisia siitä, että nykyiset rajat umpeutuvat vuoden 2025 lopussa ja ne palautuvat noin puoleen siitä, mikä se on vuonna 2023. Mutta tämä määrä voi muuttua milloin tahansa, jos kongressi hyväksyy uuden määrät voivat joko nousta tai laskea sen mukaan, mikä puolue tekee muutokset.
"Neuvomme asiakkaille, joilla on noin 10 miljoonaa dollaria, on luovuttaa ero 10 miljoonan dollarin ja uuden summan välillä, jos saatat kuolla vuoden 2026 jälkeen", sanoo David Peterson, Fidelityn varallisuussuunnittelusta vastaava johtaja.
Niiden, joilla on pienempi tila, on myös huomioitava valtion perintövero- ja perintösäännöt. On olemassa 17 osavaltiota, kuten myös District of Columbia, joilla on jonkinlainen kiinteistövero, joissakin jopa miljoona dollaria.
Nauti antamisesta, kun olet elossa
Vuosittainen lahjojen antamisen poissulkeminen on aina ollut suosittu tapa siirtää varallisuutta seuraavalle sukupolvelle. Sallittu määrä on noussut viime vuosina: Otettuaan 15,000 2018 dollaria vuosina 2021–16,000, se nousi 2022 17,000 dollariin vuonna 2023 ja on XNUMX XNUMX dollaria vuonna XNUMX. Rahaa, joka maksetaan suoraan sairauskulujen kattamiseen tai oppilaitoksille, ei lasketa mukaan vuosimaksuun lahjan määrä.
"Hienoa tässä mekanismissa on, että voit antaa rahaa niin monelle ihmiselle kuin haluat", Peterson sanoo.
Joten pariskunta, jolla on kaksi lasta ja neljä lastenlasta, voisi antaa kullekin näistä jälkeläisistä 34,000 204,000 dollaria, yhteensä 2023 170,000 dollaria vuonna 529. Tai joukko isovanhempia voisi lahjoittaa jopa XNUMX XNUMX dollaria XNUMX korkeakoulun säästösuunnitelmaan, jonka avulla voit tienata viisi vuotta lahjoituksia kerralla, sanoo Dave Jones, San Franciscossa sijaitsevan varallisuussuunnitteluyrityksen Bailardin kiinteistösuunnittelusta vastaava johtaja.
Tällä strategialla on lisäetua vuonna 2023, koska kyseisestä vuodesta alkaen isovanhempien omistamien 529-lukujen rahaa ei enää lasketa lapsen tuloiksi liittovaltion opiskelijatuen ilmaisessa hakemuksessa (FAFSA), joten niiden ei pitäisi vaikuttaa korkeakoulun kustannuksiin.
Mutta suurin hyöty lahjan antamisesta elämäsi aikana? Ilo.
”Monet ihmiset haluavat nähdä, minkä ilon nämä lahjat tuovat. Se tuottaa perheille paljon tyydytystä”, Peterson sanoo.
Muistutus kaikille suunnittelemaan
Vaikka verohallinto ei luultavasti ajoittanut ilmoitustaan putoamaan aikana Valtakunnallinen kiinteistösuunnittelun tiedotusviikko, se sopii kuitenkin. Kaiken tulotason ihmisten on tehtävä jonkinlaista kiinteistösuunnittelua, olivatpa he sitä mieltä, että heillä on omaisuutta, jota kannattaa kutsua "kiinteistöksi".
Ainakin useimmilla aikuisilla pitäisi olla a valtakirja ja terveydenhuoltodirektiivi. "Nämä asiakirjat koskevat asianosaisia ihmisiä. Nimeät henkilöitä, jotka voivat helpottaa päätöksiäsi, jos et voi”, Jones sanoo.
Hän ehdottaa näiden asiakirjojen valmistelua millä tahansa tavalla, vaikka käyttäisit sen tekemiseen online-resurssia asianajajan sijaan.
Toinen helposti suoritettava – mutta helposti huomiotta jäävä – tehtävä on määrittää edunsaajia kaikille rahoitustileillesi, kuten henkivakuutuksillesi, pankkitilillesi ja eläketileillesi, ja pitää ne ajan tasalla. Tämä ei maksa sinulle mitään ja voi säästää selviytymiesi aikaa, rahaa ja sydänsuruja.
”Se tapahtuu koko ajan, kun edunsaajia ei nimetä. Joskus tämä on suurin omaisuus kodin ulkopuolella”, Jones sanoo.
Jos pystyt tekemään vähän enemmän kotitehtäviä, varmista, että sinulla on oikea tahto ja mahdollisesti luottamus. Vaikka kolmasosa ihmisistä ei usko, että heillä on tarpeeksi omaisuutta ansaitakseen luottamuksen, Caring.comin mukaan, on muitakin syitä kuin omaisuuden koko harkita sitä. Yksi on varmistaa, että toiveesi ovat selvät; Toinen asia on välttää valtion hallinnoiman testamentin päänsärkyä ja yksityisyyden loukkaamista.
"Useimmat ihmiset eivät ehkä ole tietoisia siitä, onko testamentti heidän osavaltiossaan ongelma vai ei. Jos on, testamentti on aikaa vievää ja kallista, joten luottamus on melkein yhtä tärkeä kuin testamentti”, Jones sanoo.
Mielipide: Eikö sinulla ole 13 miljoonaa dollaria? Vuoden 2023 elinikäiset kiinteistö- ja lahjaverovapautukset ovat sinulle edelleen tärkeitä.
Yhdysvaltain rikkaimmat perheet saavat hieman inflaatiokorjattua helpotusta IRS:ltä vuonna 2023, ja elinikäinen kiinteistöverovapautus nousee 12.9 miljoonaan dollariin yksityishenkilöiden osalta 12.06 miljoonasta dollarista (ja pariskunnille 25.84 miljoonaan dollariin 24.12 dollarista). miljoonaa). Vuotuinen lahjaverovapaus nousee 17,000 16,000 dollariin XNUMX XNUMX dollarista.
Kiinteistöveron rajat nousivat merkittävästi vuonna 2018 Trumpin aikakauden veronalennuksia ja työpaikkoja koskevan lain myötä, ja ne on indeksoitu inflaatioon muiden vuosittaisten erien ohella. kuten veroluokkien kynnykset, vakiovähennyksen ja FSA:n maksurajan.
Vaikka useimmat IRS-muutokset vaikuttavat miljooniin amerikkalaisiin heidän jättäessään vuotuisia veroilmoituksiaan, kiinteistö- ja lahjaverot vaikuttavat yhä harvempiin ihmisiin rajojen noustessa. Kiinteistöveroilmoituksen jättäneiden ihmisten määrä laski IRS:n mukaan 60 prosenttia vuodesta 2010 vuoteen 2019, ja eniten palautuksia tuli Kaliforniasta. Vuonna 2020 IRS kirjasi vain 1,275 XNUMX verotettavan kiinteistön ilmoitusta.
Lahjoista, jotka ovat alle vuosittaisen lahjaveron poikkeuksen, ei tarvitse ilmoittaa (rajan ylittävät lahjat jatkuvat Lomake 709), joten ei ole selvää, kuinka moni tekee tällaisia lahjoja. Mutta yksinkertaisimmillaan tällainen lahjoitus on yhtä yleistä kuin isoäidin syntymäpäiväsekki - vain jotkut shekit ovat suurempia kuin toiset.
Ja vaikka kiinteistö- ja lahjaverorajojen muutokset eivät välttämättä vaikuta suoraan useimpiin amerikkalaisiin, kiinteistösuunnittelun taustalla olevat käsitteet ovat tärkeitä ihmisille kaikilla tulotasoilla.
Niille, joilla on alle 13 miljoonaa dollaria
Niiden, jotka ovat lähellä kiinteistöveron maksukynnystä, tulee olla tietoisia siitä, että nykyiset rajat umpeutuvat vuoden 2025 lopussa ja ne palautuvat noin puoleen siitä, mikä se on vuonna 2023. Mutta tämä määrä voi muuttua milloin tahansa, jos kongressi hyväksyy uuden määrät voivat joko nousta tai laskea sen mukaan, mikä puolue tekee muutokset.
"Neuvomme asiakkaille, joilla on noin 10 miljoonaa dollaria, on luovuttaa ero 10 miljoonan dollarin ja uuden summan välillä, jos saatat kuolla vuoden 2026 jälkeen", sanoo David Peterson, Fidelityn varallisuussuunnittelusta vastaava johtaja.
Niiden, joilla on pienempi tila, on myös huomioitava valtion perintövero- ja perintösäännöt. On olemassa 17 osavaltiota, kuten myös District of Columbia, joilla on jonkinlainen kiinteistövero, joissakin jopa miljoona dollaria.
Nauti antamisesta, kun olet elossa
Vuosittainen lahjojen antamisen poissulkeminen on aina ollut suosittu tapa siirtää varallisuutta seuraavalle sukupolvelle. Sallittu määrä on noussut viime vuosina: Otettuaan 15,000 2018 dollaria vuosina 2021–16,000, se nousi 2022 17,000 dollariin vuonna 2023 ja on XNUMX XNUMX dollaria vuonna XNUMX. Rahaa, joka maksetaan suoraan sairauskulujen kattamiseen tai oppilaitoksille, ei lasketa mukaan vuosimaksuun lahjan määrä.
"Hienoa tässä mekanismissa on, että voit antaa rahaa niin monelle ihmiselle kuin haluat", Peterson sanoo.
Joten pariskunta, jolla on kaksi lasta ja neljä lastenlasta, voisi antaa kullekin näistä jälkeläisistä 34,000 204,000 dollaria, yhteensä 2023 170,000 dollaria vuonna 529. Tai joukko isovanhempia voisi lahjoittaa jopa XNUMX XNUMX dollaria XNUMX korkeakoulun säästösuunnitelmaan, jonka avulla voit tienata viisi vuotta lahjoituksia kerralla, sanoo Dave Jones, San Franciscossa sijaitsevan varallisuussuunnitteluyrityksen Bailardin kiinteistösuunnittelusta vastaava johtaja.
Tällä strategialla on lisäetua vuonna 2023, koska kyseisestä vuodesta alkaen isovanhempien omistamien 529-lukujen rahaa ei enää lasketa lapsen tuloiksi liittovaltion opiskelijatuen ilmaisessa hakemuksessa (FAFSA), joten niiden ei pitäisi vaikuttaa korkeakoulun kustannuksiin.
Mutta suurin hyöty lahjan antamisesta elämäsi aikana? Ilo.
”Monet ihmiset haluavat nähdä, minkä ilon nämä lahjat tuovat. Se tuottaa perheille paljon tyydytystä”, Peterson sanoo.
Muistutus kaikille suunnittelemaan
Vaikka verohallinto ei luultavasti ajoittanut ilmoitustaan putoamaan aikana Valtakunnallinen kiinteistösuunnittelun tiedotusviikko, se sopii kuitenkin. Kaiken tulotason ihmisten on tehtävä jonkinlaista kiinteistösuunnittelua, olivatpa he sitä mieltä, että heillä on omaisuutta, jota kannattaa kutsua "kiinteistöksi".
Ainakin useimmilla aikuisilla pitäisi olla a valtakirja ja terveydenhuoltodirektiivi. "Nämä asiakirjat koskevat asianosaisia ihmisiä. Nimeät henkilöitä, jotka voivat helpottaa päätöksiäsi, jos et voi”, Jones sanoo.
Hän ehdottaa näiden asiakirjojen valmistelua millä tahansa tavalla, vaikka käyttäisit sen tekemiseen online-resurssia asianajajan sijaan.
Toinen helposti suoritettava – mutta helposti huomiotta jäävä – tehtävä on määrittää edunsaajia kaikille rahoitustileillesi, kuten henkivakuutuksillesi, pankkitilillesi ja eläketileillesi, ja pitää ne ajan tasalla. Tämä ei maksa sinulle mitään ja voi säästää selviytymiesi aikaa, rahaa ja sydänsuruja.
”Se tapahtuu koko ajan, kun edunsaajia ei nimetä. Joskus tämä on suurin omaisuus kodin ulkopuolella”, Jones sanoo.
Jos pystyt tekemään vähän enemmän kotitehtäviä, varmista, että sinulla on oikea tahto ja mahdollisesti luottamus. Vaikka kolmasosa ihmisistä ei usko, että heillä on tarpeeksi omaisuutta ansaitakseen luottamuksen, Caring.comin mukaan, on muitakin syitä kuin omaisuuden koko harkita sitä. Yksi on varmistaa, että toiveesi ovat selvät; Toinen asia on välttää valtion hallinnoiman testamentin päänsärkyä ja yksityisyyden loukkaamista.
"Useimmat ihmiset eivät ehkä ole tietoisia siitä, onko testamentti heidän osavaltiossaan ongelma vai ei. Jos on, testamentti on aikaa vievää ja kallista, joten luottamus on melkein yhtä tärkeä kuin testamentti”, Jones sanoo.
Lähde: https://www.marketwatch.com/story/dont-have-13-million-the-lifetime-estate-and-gift-tax-exemptions-for-2023-still-matter-to-you-11666217559? siteid=yhoof2&yptr=yahoo