Lapseni ovat perineet 5 miljoonaa dollaria osakkeita isältään (jonka omaisuutta ei ole vielä hajotettu 11 kuukauden jälkeen), minkä vuoksi heille on jäänyt noin 30 prosentin arvonmenetys, johon he eivät ole voineet vaikuttaa. Voivatko he mitenkään valita, mitkä osakkeet heidän tulisi myydä ja kerätä verotappioita? He ymmärtävät, että 10 vuoden yksilöllisen eläketilin (IRA) nostoaika on nyt lyhennetty yhdeksään vuoteen, mikä tekee siitä vieläkin verollisempaa. Kaikki apu olisi tervetullutta.
Ikävä kuulla hänen kuolemastaan. Olen varma, että tämä on jo vaikeaa aikaa sinulle ja lapsillesi, ja tiedän, että hänen selvittämättömän omaisuutensa ja ongelman käsitteleminen investointitappiot älä tee siitä yhtään helpompaa.
Tässä voi olla monia monimutkaisia asioita, joista en ole tietoinen, koska en tiedä kaikkia kiinteistön yksityiskohtia, mutta yritän selittää suuren kuvan näkökulmasta joitain asioita, jotka sinun tulee olla tietoisia jotka voivat auttaa sinua päättämään, kuinka tästä eteenpäin.
A taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua tekemään päätöksiä perinnön käsittelystä ja verojen minimoimisesta.
Puhu toimeenpanijan kanssa
Ensinnäkin suosittelen, että puhut kuolinpesän toimeenpanija ja keskustele kaikista huolenaiheistasi. Tämä voi auttaa ratkaisemaan useita mahdollisia ongelmia.
Tietämättä mitään muuta kiinteistöstä en osaa sanoa, onko 11 kuukautta pitkä aika odottaa ratkaisua. Yksinkertaiset kiinteistöt selvitetään nopeammin kuin monimutkaiset, ja monimutkaisemmat kiinteistöt vievät kauemmin. Jos uskot kuitenkin, että selvitys viivästyy toimeenpanijan toimimattomuuden tai kyvyttömyyden vuoksi, asia on ratkaistava. Tämä on erityisen totta, jos viivästys aiheuttaa taloudellista vahinkoa lapsillesi.
Vaikka viivästys ei johdukaan mistään toimeenpanijan hallinnassa olevasta syystä, tietää, mitä osakkeita lapsesi mieluiten myyvät, voi auttaa toimeenpanijan päätöksissä. Vain testamentin toimeenpanijalla tai määrätyllä pesänhoitajalla on oikeus myydä omaisuutta.
Peritty IRA-jakelu
Selvennetään myös heidän ymmärrystään periytyneet IRA:n jakelusäännöt. Olettaen, että lapsesi eivät ole alaikäisiä, kyllä, nykyisen lain mukaan heillä on 10 vuotta aikaa nostaa kaikki perinnöllisten IRA:iden hallussa olevat rahat. Erityisesti rahat on nostettava tilin alkuperäisen omistajan kuolinvuotta seuraavan kymmenennen vuoden loppuun mennessä.
Jos heidän isänsä kuoli milloin tahansa vuoden 2021 aikana, heillä on aikaa 31 asti. Jos hän kuoli vuonna 2031, heillä on aikaa 2020 asti.
Valitettavasti tämä kello alkaa alkuperäisen tilinomistajan kuolemasta riippumatta siitä, kuinka kauan muun omaisuuden selvittäminen ja varojen jakaminen kestää.
Pääomatappioiden korjuu
On epäselvää, pidetäänkö kyseiset osakkeet IRA:ssa vai eri tilillä. Sillä on merkitystä, kun on kyse verovaikutusten selvittämisestä ja siitä, onko vai ei sadonkorjuutappiot on vaihtoehto.
Jos osakkeita pidetään IRA:n sisällä, pääomavoitot on jo suojattu verotukselta. Kolikon toinen puoli on se, että et myöskään voi kerätä pääomatappioita veroetua varten. Tässä tapauksessa merkitystä on yksinkertaisesti sillä, että kun jako vastaanotetaan IRA:lta, sitä verotetaan vastaanottajan tulona.
Jos osakkeita pidetään verotettavalla välitystilillä, se on erilainen tarina. Tässä tapauksessa pääomatappioita voidaan käyttää pääomavoittojen tasaamiseen. Pelkästään se, että osakkeen arvo on pudonnut 30 %, ei kuitenkaan takaa, että sadonkorjuuhäviöitä todella tapahtuu.
Varmista, että tarkistat osakkeen perusteella ja ymmärtää, onko olemassa realisoitumattomia tappioita.
Kiinteistöverot
Jos varastot todellakin ovat verotettavalla tilillä siten, että pääomatappiot voidaan korjata verovelvollisuuden vähentämiseksi, ja jos tosiasiassa on korjattavia pääomatappioita, sinun on silti harkittava parasta tapaa korjata nämä tappiot. Jos myyt osakkeet, kun ne ovat vielä pesän sisällä, kuolinpesä saa vähennyksen pääomatappiosta.
Se voi olla paras tapa tai ei. Sillä aikaa kiinteistöillä on paljon korkeampi veroaste kuin useimmat veronmaksajat tekevät – 18–40 prosenttia – suurin osa kiinteistöistä ei ole verotuksen alaisia nykyisen 12.06 miljoonan dollarin vapautuksen vuoksi. Se voi hyvinkin tarkoittaa, että keräät tappioita kiinteistöstä, jolla ei kuitenkaan ole verovelvollisuutta.
Jakelu luontoissuorituksina
Jos sen sijaan kuolinpesä luovuttaa osakkeet lapsillesi luontoissuorituksina, eli kuolinpesä ei myy osakkeita, vaan jakaa heille todelliset osakkeet, niiden perustana osakkeessa on todennäköisesti niiden käypä markkina-arvo sinä päivänä, jona heidän isänsä läpäissyt. Näin olisi riippumatta siitä, minkä summan heidän isänsä maksoi heistä tai mikä hänen perusteensa oli. Tätä kutsutaan a tehostetulla pohjalla.
Tämä voi luoda veronsäästömahdollisuuden lapsillesi. Jos osakkeen arvo on pudonnut 30 % heidän isänsä kuoltua, niin asialle ei voi nyt muutenkaan tehdä mitään. Jos he ottavat jakelun luontoissuorituksina, he saattavat pystyä myymään ja korjaamaan 30 prosentin tappion, mikä kuulostaa siltä, että he alun perin toivoivat tekevänsä.
Seuraavat vaiheet
Toivottavasti tämä selventää ja auttaa sinua miettimään seuraavia vaiheita. Kiinteistöt voivat olla hyvin monimutkaisia, ja verosäännöt riippuvat usein pienistä yksityiskohdista. Kehotan sinua keskustelemaan tiimin kanssa, johon kuuluu asianajaja, veroammattilainen ja taloussuunnittelija, joilla kaikilla on tarvittava asiantuntemus auttaakseen sinua.
Brandon Renfro, CFP®, on SmartAssetin taloussuunnittelukolumnisti ja vastaa lukijoiden kysymyksiin henkilökohtaisesta rahoituksesta ja verotusaiheista. Onko sinulla kysymys, johon haluaisit vastauksen? Sähköposti [sähköposti suojattu] ja kysymykseesi voidaan vastata seuraavassa sarakkeessa.
Huomaa, että Brandon ei osallistu SmartAdvisor Match -alustaan.
Sijoitus- ja eläkesuunnitteluvinkkejä
Jos sinulla on sijoitus- ja perintötilanteeseesi liittyviä kysymyksiä, a talousneuvoja voi auttaa. Pätevän talousneuvojan löytämisen ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen aluettasi palvelevan taloudellisen neuvonantajan kanssa, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.
Jos sinulla on iso omaisuus, kiinteistöverot voi olla kova. Mutta voit suunnitella veroja etukäteen maksimoidaksesi läheistesi perinnön. Voit esimerkiksi lahjaosat omaisuudestasi perillisille tai jopa perustaa säätiön.
Valokuva: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian
Viesti Kysy neuvonantajalta: Lapseni ovat perineet 5 miljoonaa dollaria. Kuinka heidän pitäisi käsitellä sitä? ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html