Joint Revocable Trust: Estate Planning

Yhteisen peruutettavan trustin perustaminen voi olla ihanteellinen kiinteistösuunnittelutyökalu lapsillesi, lapsenlapsillesi ja muillekin. Avioparilla on mahdollisuus perustaa yhteinen säätiö sen sijaan, että ne perustaisivat sellaisen kummankin nimeen. Verrataan etuja ja haittoja tarpeisiisi. A taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua luomaan kiinteistösuunnitelman perheesi tarpeita ja tavoitteita varten.

Älä jää paitsi uutisista, jotka voivat vaikuttaa talouteen. Hanki uutisia ja vinkkejä tehdä älykkäämpiä taloudellisia päätöksiä SmartAssetin puoliviikoittain ilmestyvän sähköpostin avulla. Se on 100 % ilmainen ja voit peruuttaa tilauksen milloin tahansa. Rekisteröidy tänään.

Mikä on luottamus?

Säätiö on järjestely, jossa luovuttaja oikeuttaa edunvalvojan jakamaan omaisuutensa edunsaajalle. Myöntäjä ja edunvalvoja ovat usein sama henkilö, varsinkin kun kyseessä on a peruutettava elävä luottamus. Tämä järjestely suojaa omaisuutta, voi säästää aikaa ja vähentää paperityötä.

Perutettava luottamus tai peruutettava elävä luottamus on sellainen, jota voidaan muuttaa, muuttaa tai jopa purkaa. Yleensä tämäntyyppinen luottamus on järkevintä, kun myöntäjä on elossa ja terve. Jos luovuttaja kuitenkin kuolee tai ei pysty tekemään omia päätöksiään, luottamus muuttuu peruuttamattomaksi. Sen lisäksi, että peruuttamatonta luottamusta ei voida muuttaa tai muuttaa, se voi myös olla joissakin tapauksissa velkojien ulottumattomissa.

Mikä on yhteinen peruutettava rahasto?

Tavallisella säätiöllä on vain yksi edunvalvoja, kun taas yhteisellä säätiöllä on useita yhteistyökumppaneita. Tämä on yleinen valinta aviopareille, varsinkin kun suunnitelmana on, että eloon jäänyt puoliso saa 100 % parin omaisuudesta. Yhteinen luottamus on peruutettavissa, kun toinen tai molemmat osapuolet elävät.

Kun toinen puoliso kuolee, eloon jääneestä puolisosta tulee ainoa edunvalvoja. Yhteinen luottamus muuttuu peruuttamattomaksi, kun jäljellä oleva puoliso kuolee, aivan kuten tavallisen trustin tapauksessa. Tuolloin nimitetty seuraaja toimitsijamies valvoo varojen jakamista säätiön asiakirjoissa esitetyn suunnitelman mukaisesti.

Tarina jatkuu

3 yhteisen peruutettavan rahaston etuja

Päättääksesi, sopiiko yhteinen luottamus sinulle, tässä on erittely kolmesta mahdollisesta edusta:

Helpompi huoltaa. Ehkä suurin hyöty yhteisestä trustista on näiden tilien rahoituksen ja ylläpidon helppous. Jos olet naimisissa ja perustat puolisosi kanssa erilliset säätiöt, sinun on kummankin erikseen siirrettävä omaisuus omaan säätiöösi. Yhteisessä säätiössä omistus jakautuu tasaisesti kunkin edunvalvojan kesken, eikä sinun tarvitse huolehtia mistään erillisestä siirrosta.

Välttää testamentin. Jos sinulla on tulee mutta älä laita omaisuuttasi trustiin, testamenttiprosessi saattaa olla tarpeen, jotta voit jakaa omaisuutesi kuollessasi. Toisaalta oikein rakennetun yhteisen säätiön pitäisi antaa edunsaajille mahdollisuus välttää testamentti, joka voi joissain tapauksissa olla pitkä ja tuskallinen prosessi.

Testamentin välttäminen tarkoittaa myös sitä, että toisin kuin testamentista, yhteisestä trustista ei tule julkista rekisteriä. Siksi se voi olla hyvä valinta, jos haluat pitää taloutesi yksityisenä.

Vähemmän paperityötä verotuksessa. Jos luottamus tulee peruuttamattomaksi, erillinen luottamusvero ilmoitus on annettava joka vuosi verotushetkellä. Näin ei tapahdu yhteisellä säätiöllä, kun toinen puolisoista on vielä elossa, mutta se tapahtuu erillisillä säätiöillä.

3 yhteisen peruutettavan rahaston haitat

Yhteiset peruutettavat rahastot eivät ole ihanteellisia kaikissa tilanteissa. Tässä on kolme mahdollista haittapuolta, jotka voivat vaikuttaa päätökseesi:

Vaikeampaa jättää omaisuutta muulle kuin puolisolle perilliselle. Yhteisrahastot toimivat parhaiten, kun kaikki omaisuus siirtyy eloonjääneelle puolisolle. Jos haluat mieluummin jättää omaisuuden muulle kuin puolisolle perilliselle, esimerkiksi lapsille aiemmasta avioliitosta, yhteinen luottamus voi monimutkaistaa asioita. Tässä tapauksessa erillisten luottamusten perustaminen voi olla parempi vaihtoehto.

Kuoleman verot voivat olla ongelma. Useimmissa osavaltioissa kuoleman verot eivät ole suuri huolenaihe. Vuonna 2022 liittovaltion kuoleman verovapautus on 12.06 miljoonaa dollaria henkilöä kohden. Kuitenkin vuonna a pieni määrä valtioita ja Washington DC:ssä sovelletaan alhaisempia kynnysarvoja. Jos tämä koskee sinua, erilliset luottamusyritykset voivat olla parempi vaihtoehto riippuen sinun nettovarallisuus.

Vähemmän suojaa velkojia vastaan. Yhteinen trusti voi tarjota vähemmän suojaa velkojia vastaan ​​kuin erilliset trustit, jos kumppaniin liittyy merkittävä taloudellinen riski. Muista, että luottamuksesta tulee peruuttamaton kuoleman jälkeen. Tämä vaikeuttaa velkojien mahdollisuuksia etsiä henkilöiden omaisuutta heidän kuolemansa jälkeen. Mutta jos kaksi ihmistä jakavat omaisuuden, eloonjääneen puolison omaisuus voi olla vaarassa, jos velkojat koputtavat.

Bottom Line

Monille pariskunnille yhteinen peruutettava trusti on arvokas kiinteistösuunnittelun työkalu. Niitä voi olla helpompi hallita kuin erilliset trustit ja hallintokustannukset voivat olla alhaisemmat. Aviopareille, joiden talous ei ole liian monimutkainen, yhteinen peruutettava trusti voi olla loistava valinta. Jos taloutesi on kuitenkin monimutkaisempi, erilliset trustit voivat olla joissain tapauksissa parempi vaihtoehto. Muista harkita kokonaista taloudellista kuvaasi ennen kuin siirryt eteenpäin yhden tai toisen vaihtoehdon kanssa.

Vinkkejä kiinteistön suunnitteluun

• A taloudellinen neuvonantaja voisi auttaa sinua toteuttamaan kiinteistösuunnitelman. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen aluettasi palvelevan taloudellisen neuvonantajan kanssa, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.

• On monia tapoja suunnitella veroja etukäteen ja maksimoida läheistesi perintö. Yksi yhteinen strategia sisältää lahjoittaa osia omaisuudestasi etukäteen perillisille.

Valokuvien tekijät: ©iStock.com/JLco – Julia Amaral, ©iStock.com/kate_sept2004, ©iStock.com/cagkansayin

Viesti Joint Revocable Trust: Estate Planning ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.