Käytätkö maksimissaan 401(k) -suunnitelma oletko töissä joka vuosi? Onko sinulla vielä rahaa jäljellä säästämiseen ja sijoittamiseen sen jälkeen, kun olet maksanut maksimisumman 401(k) ja kenties IRA tai kaksi? Jos näin on, sinun kannattaa harkita osallistumista johdon lykättyyn palkitsemissuunnitelmaan. Johdon lykätty palkitsemissuunnitelma antaa korkeatuloisille työntekijöille mahdollisuuden lykätä verojen maksamista osasta tuloistaan eläkkeelle jäämiseen asti. Näin se toimii.
Jos tarvitset ammattiapua älykkäimmän tavan rakentaa pesämunasi, SmartAssetin ilmainen hakutyökalu voi auttaa sinua löytämään rahoitusneuvojan.
Johdon lykkääntyvät palkitsemissuunnitelmat määritetty
Johtajan lykätty palkkiojärjestelmä antaa työnantajille mahdollisuuden lykätä osaa johtajiensa tuloista, jotta he maksavat niistä veroja myöhemmin, kun he alkavat vetäytyä niistä. Osallistuminen johtajan lykättyyn korvaussuunnitelmaan antaa johtajalle mahdollisuuden suojata osa tuloistaan veroilta, kunnes he ovat alemmassa veroluokassa myöhemmin, yleensä eläkkeellä.
Johdon lykättyyn palkkiojärjestelmään osallistuvien on päätettävä, milloin he aloittavat jaonmaksun, kun he ilmoittautuvat järjestelmään. Riippuen iästäsi ilmoittautuessasi, oikean eläkkeelle jäämispäivän ennakointi voi olla vaikeaa. Mitä pidempi aika suunnitelmaan ilmoittautumisen ja eläkkeelle jäämisen välillä on, sitä vaikeampaa on ennustaa eläkkeelle jäämispäivääsi. Monet osallistujat valitsevat eläkkeelle jäämispäivän, joka osuu heidän 60-vuotiaidensa loppupuolelle tai ennen kuin he alkavat ottaa jakoja 401(k)- tai yksilölliset eläkesuunnitelmat (IRA).
Sinun on myös määritettävä, miten haluat ottaa jakelusi käyttöön, kun rekisteröidyt ensimmäisen kerran. Sinun on ilmoitettava, että haluat joko kertasuorituksen tai samanlaiset maksut tietyn vuoden ajan. Jos haluat muuttaa sitä, milloin tai miten aiot ottaa voiton johdon lykkäytyneestä korvaussuunnitelmasta, se on vaikeaa. Saatat joutua odottamaan jopa viisi vuotta, ennen kuin muutos näkyy suunnitelmasi ehdoissa.
Työntekijöille pääsyn tarjoaminen johdon lykättyyn palkkiojärjestelmään on arvokas työntekijän etu. Tällainen suunnitelma voi houkutella hyvin päteviä johtajia. Se voi myös estää johtajia lähtemästä töihin kilpailijalle, koska he menettävät kykynsä tehdä tulevia maksuja.
Laskennallisten korvaussuunnitelmien tyypit ja luokat
On olemassa kahdenlaisia lykättyjä korvaussuunnitelmia. The pätevä suunnitelma on noudatettava työntekijöiden eläke- ja tuloturvalain (ERISA) sääntöjä. Hyväksytyt suunnitelmat sisältävät 401 (k), 403 (b) ja 457 suunnitelmaa. Nämä suunnitelmat on tarjottava kaikille työntekijöille. On myös raja, kuinka paljon voit lahjoittaa vuosittain kelvollisten suunnitelmien puitteissa. Johdon lykkäyspalkkiojärjestelmät ovat ei-päteviä suunnitelmia tai NQDC:itä. Säännöt eivät ole yhtä tiukat näille suunnitelmille kuin kelpuutetuille suunnitelmille.
Johdon lykättyjä palkitsemisjärjestelyjä on neljä luokkaa. Palkan alentaminen ja bonusten lykkäyssuunnitelmat ovat hyvin samanlaisia maksupohjaisia järjestelyjä. SERPs ja ylimääräiset etuusjärjestelyt ovat työnantajan rahoittamia ja toimivat kuten etuuspohjaisista järjestelyistä.
Hyödyt ja haitat Executive Deferred Compensation Plansista
Näiden suunnitelmien välillä on useita tärkeitä eroja. Seuraavassa on joitain johtajan lykättyjen palkkiojärjestelmien etuja. Muista vain, että tämä ei ole tyhjentävä luettelo:
Vuosittain on 401 (k) maksuraja, mutta ei lykättyyn korvaussuunnitelmaan, ellei suunnitelmassa ole rajoituksia.
Sinun on aloitettava jakelu 72 -vuotiaana, jos sinulla on 401 (k). Se ei ole välttämätöntä lykätyn korvauksen yhteydessä.
Jos johtaja on paljon ansaitseva ja haluaa lykätä enemmän tulojaan verotuksessa, se on mahdollista.
Johdon lykättyjä palkitsemissuunnitelmia voidaan kohdentaa tiettyihin työntekijöiden luokituksiin.
Seuraavassa on joitain johtoryhmän lykättyjen palkkiojärjestelmien haittoja:
Jos yritys, jonka palveluksessa olet menee konkurssiin, 401(k) varat ovat suojattuja. Tämä ei koske varoja, jotka sisältyvät johdon lykättyyn palkkiojärjestelmään. Voit ottaa 100% tappion.
Voit saada voittoja taloudellisista vaikeuksista milloin tahansa 59.5 vuoden iän jälkeen, jos sinulla on 401 (k). Sinun on noudatettava jakeluaikataulua, jonka määritit, kun rekisteröidyit toimeenpanevaan lykättyyn korvaussuunnitelmaan.
Jos menetät työsi, voit siirtää 401 (k): n rahat IRA: han tai uuden työnantajasi sponsoroimaan 401 (k) -suunnitelmaan. Laskennallisen korvaussuunnitelman omistajalla ei ole mahdollisuutta karsintaan.
401 (k): n omistaja voi ottaa lainaa tililtä. Johdon lykkääntyvät korvaussuunnitelmat eivät salli lainoja.
Sinulla ei yleensä ole niin paljon sijoituksia, joista valita kuin 401 (k).
Päätös johtajan lykättystä korvausohjelmasta
Ennen kuin päätät sijoittaa johdon lykättyyn palkitsemissuunnitelmaan, harkitse seuraavia kysymyksiä:
Maksatko rutiininomaisesti koko summan perinteisille eläketileille? Jos vastaus on kyllä, kannattaa harkita sitä.
Millaista jakoa haluat johdon viivästetyltä palkitsemiselta? Suunnittelee sitä maksaa kertasummaosuudet eivät aina ole yhtä hyödyllisiä kuin suunnitelmat, jotka tarjoavat jakelun useiden vuosien ajan.
Onko yritys taloudellisesti turvassa? Ennen sijoittamista sinun on selvitettävä yrityksesi taloudellinen vakaus. Vanhemmat, vakiintuneet yritykset voivat olla turvallisempia kuin aloittavat yritykset.
Millaisia investointeja suunnitelmaan on saatavana? Jotkut järjestelyt tarjoavat kiinteän tai vaihtelevan tuoton korotetuille korvausjärjestelyille. Toiset tarjoavat erilaisia sijoituksia muihin sijoituksiin, kuten osakkeisiin.
Mikä on vero- ja sijoitustilanteeni? Tarkista ensin, onko sinulla käytettävissä olevia tuloja investoidaksesi suunnitelmaan. Katso sitten, miten se vaikuttaa verotukselliseen tilanteeseesi.
Bottom Line
Johtajien lykättyjen palkitsemissuunnitelmat ovat erinomainen tapa houkutella ja pitää korkean tulotason johtajia, koska he eivät voi siirtää maksujaan ja pitää niitä eläkkeelle siirtyessään. Jos olet johtaja, tutustu näihin suunnitelmiin ennen sijoittamista, mukaan lukien hyvät ja huonot puolet. Jos tarvitset edelleen verotettua tuloa sen jälkeen, kun olet maksanut perinteiset eläketili-vaihtoehdot, tämä suunnitelma voi olla lippusi, jos yrityksesi on taloudellisesti vakaa.
Vinkkejä eläkkeelle siirtymiseen
Eläkkeelle siirtymisen suunnittelu on monimutkaista, joten on järkevää ottaa taloudellinen neuvonantaja, kun käsittelet sen eri näkökohtia. Pätevän talousneuvojan löytämisen ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen taloudellisen neuvonantajan kanssa alueellasi, ja voit haastatella neuvonantajaasi maksutta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, Aloita nyt.
Käytä SmartAsset eläkelaskin arvioida, kuinka paljon rahaa tarvitset eläkkeelle. Se auttaa sinua päättämään, pitäisikö sinun sijoittaa johdon lykättyyn palkitsemisohjelmaan.
Kuvahaku: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
Viesti Johtajan lykättyjä palkkiojärjestelmiä ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html