Onko marginaalikorkovero vähennyskelpoinen?

Maailma investoimalla on laaja, jännittävä ja usein kallis yksittäisille kauppiaille. Joskus kohtaat sijoitusmahdollisuuden, jota et halua jättää käyttämättä, mutta johon sinulla ei ole varaa. Onneksi voit lainata välittäjältäsi omaisuuden hankkimiseen tarvittavat varat ja maksaa lainalle marginaalikorkoa. Lisäksi voit vähentää kustannukset kaupankäynti marginaalilla veroistasi, jolloin voit keventää verorasitustasi samalla kun käytät kauppaa omaisuuserillä, joilla sinulla ei ole taloudellista kapasiteettia ostaa itse. Tässä on tiedot marginaalikoroista ja siitä, kuinka kulut vähennetään veroistasi.

Harkitse työskentelyä tarkastettu talousneuvoja keskustellaksesi, onko sijoitus sinulle järkevä ja jos on, kuinka voit vähentää marginaalikorot veroistasi.

Mikä on marginaalikorko?

Marginaalikorko on se, mitä sijoittaja maksaa lainaaessaan rahaa välittäjä omaisuuden ostamiseen. Toisin sanoen, jos sinulla ei ole varaa sijoitukseen, voit ottaa lainan välitysyritykseltäsi sen ostamiseen.

Kuten lainan ottaminen a perinteinen pankki, välittäjäsi antama marginaalilaina kerää korkoa. Tämän seurauksena marginaalikauppa johtaa korkomaksuihin, vaikka sijoituksesi ei tuota voittoa.

Kuinka laskea marginaalikorko?

Korot kaikenlaisten toimialojen välillä vaihtelevat, eikä marginaalikorko ole poikkeus. Käyttämäsi sijoituspalveluyritys, lainaamasi rahamäärä ja se, kuinka nopeasti myyt omaisuuden oston jälkeen, vaikuttavat korkoosi.

Marginaalikoron kustannusten laskemiseksi kerrot lainasi korollasi ja jaat tuloksen 360:lla (lukumäärä, jota sijoituspalveluyritykset käyttävät päivinä vuodessa). Lopuksi kerrot tuloksen päivien lukumäärällä, joina aiot pitää omaisuutta.

Oletetaan esimerkiksi, että lainaat 20,000 XNUMX dollaria ostaaksesi Varastossa. Välitysyrityksesi veloittaa sinulta 7.5 prosentin efektiivisen koron, ja uskot saavasi eniten voittoa myymällä osakkeita, kun olet pitänyt niitä yhden viikon.

Tarina jatkuu

Joten lasket marginaalikoron kertomalla ensin lainan määrä korolla:

20,000 dollaria x 0.075 = 1,500 dollaria

Jaa sitten tulos 360:lla:

1,500 360 $/4.16 = XNUMX $, mikä on kuinka paljon korkoa kertyy päivässä lainan ollessa voimassa.

Lopuksi kerrotaan päivittäinen korkomaksu omaisuuden säilytyspäivien lukumäärällä:

4.16 dollaria × 7 päivää = 29.12 dollaria

Siksi, jos käyt kauppaa marginaalilla ja ostat 20,000 29.12 dollaria osakkeita, maksat XNUMX dollaria marginaalikorkoa, kun myyt osakkeita viikkoa myöhemmin (seitsemän päivää).

Onko marginaalikorkovero vähennyskelpoinen?

Marginaalikorot ovat verotuksessa vähennyskelpoisia, jos erittele vähennyksesi. Lisäksi et voi vähentää marginaalikorkoasi enempää sijoitustoiminnan nettotuotto. Siksi sinun on saatava nettotuloa, kun yhdistät verotettavat korot, osingonmaksut ja lyhytaikaiset myyntivoitot, jotta voit saada verovähennyksen samana verovuonna maksetuista marginaalikoroista.

Toisin sanoen et ole oikeutettu saamaan marginaalikoron vähennystä, jos otat sen vakiovähennys kun ilmoitat veroja tai maksat 0 dollaria marginaalikorkoa verovuonna. Et ole myöskään oikeutettu, jos et ole saanut verovuodelta sijoitustoiminnan nettotuloa.

Lopuksi voit siirtää marginaalikorot tuleville verovuosille. Tämän seurauksena aikaisemmat verovuodet marginaalikorot voivat luoda verovähennyksen kuluvana verovuonna. Muista, että sinun on eriteltävä vähennyksesi ja oltava yli 0 dollaria, jotta voit tehdä marginaalikorkovähennyksiä.

Marginaalikorkojen verovähennysrajat

Sijoitustoiminnan nettotulot rajoittavat kuluvan verovuoden marginaalikorkoverovähennyksen. Oletetaan esimerkiksi, että sijoituksesi antoi sinulle 1,000 5,000 dollarin nettosijoitustulon ja sinulla on 1,000 1,000 dollaria marginaalikorkoa vähennettäväksi veroistasi. Voit kuitenkin vähentää vain vuoden nettosijoitustulojasi (4,000 XNUMX dollaria). Siksi voit vähentää XNUMX XNUMX dollarin marginaalikorot tämän vuoden veroista ja siirtää loput XNUMX XNUMX dollaria tuleville vuosille.

Bottom Line

Marginaalikorko on kustannukset lainaamisesta välittäjältäsi osakkeisiin sijoittamista varten, joukkovelkakirjalainat ja muuta omaisuutta, johon sinulla ei ole varaa. Voit vähentää veroistasi marginaalikorot erittelemällä vähennyksesi ja vähentämällä marginaalikorkokulut sijoitusten nettotuloistasi.

Verolainsäädäntö rajoittaa sitä, kuinka voit tehdä marginaalikorkovähennyksiä. Tarkemmin sanottuna et voi koskaan vähentää enemmän kuin sijoituksesi ansaitsee minä tahansa verovuonna. Kaikki marginaalikorot, joita et vähennä veroista, voivat kuitenkin koskea tulevia vuosia. Tämän seurauksena marginaalikauppa voi luoda veroetua ja mahdollisuuden ostaa kannattavaa omaisuutta, johon sinulla ei muuten olisi varaa.

Vinkkejä marginaalikorkojen verovähennyksiin

Valokuva: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov

Viesti Onko marginaalikorkovero vähennyskelpoinen? ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.