IRS voi sulkea tämän RMD-porsaanreiän

Useimmat amerikkalaiset ovat ainakin kuulleet a 401 (k) suunnitelma, mutta siellä on toinen veroetuinen työeläkesuunnitelma – 403(b). A 403(b) toimii samalla tavalla kuin 401(k), mutta se on yleensä vain julkisen sektorin työntekijöiden ja joidenkin voittoa tavoittelemattomien työntekijöiden – mukaan lukien opettajat, yliopiston työntekijät ja uskonnolliset johtajat – saatavilla. Vaikka 403(b) toimii monella tapaa täsmälleen kuten 401(k), vaadittujen vähimmäisjakojen toiminnassa on tähän asti ollut suuri ero, kun säästäjä pääsee eläkkeelle jäämismatkansa nostoosuuteen. Verohallinnon uusi sääntö voi kuitenkin muuttaa kaiken ja tiukentaa mahdollista porsaanreikää niille, jotka säästävät 403 (b) uransa aikana.

Jos sinulla on 403(b), 401(k) tai mikä tahansa muu veroetuinen eläkesuunnitelma, harkitse taloudellinen neuvonantaja varmistaaksesi, että noudatat kaikkia sääntöjä ja määräyksiä.

403(b) Määritelmä

403(b)-suunnitelma on verotettu työpaikkaeläkesuunnitelma, aivan kuten 401(k)-suunnitelma. Se toimii hyvin samalla tavalla kuin 401(k). Laitat rahaa palkkaasi ennen kuin verot otetaan pois. Se menee tilillesi ja valitsemaasi sijoitussalkkuun. Sen annetaan kasvaa vuosien varrella, toivottavasti ansaitsee korkoa ja pääomavoittoja. Kun jäät eläkkeelle, otat suunnitelmastasi jaot rahatarpeisiisi perustuen ja maksat sitten veroja rahoista – kun liittovaltion hallitus kohtelee niitä säännöllisinä tuloina. Jotkut osavaltiot verottavat eläketuloja kokonaan, toiset verottavat sitä osittain ja toiset vapauttavat sen kokonaan (ja joissakin osavaltioissa ei ole tuloveroa ollenkaan, mikä tekee siitä kiistanalaisen asian.)

Suurin ero näiden kahden suunnitelman välillä johtuu yksinkertaisesti siitä, kuka niitä käyttää. 401(k) suunnitelmat ovat yleensä yksityisten yritysten työntekijöitä, kun taas 403(b) suunnitelmat ovat julkisia työntekijöitä ja voittoa tavoittelemattomia työntekijöitä.

Vaaditut vähimmäisjakelut, määritelty

Kuten edellä todettiin, rahat laitetaan 403(b) -kohtaan ennen kuin sitä verotetaan. Sen saa sitten kasvaa verovapaasti, kunnes säästäjä alkaa vetäytyä eläkkeellä. Jotta rahat eivät pysyisi verovapaana liian pitkään, hallitus edellyttää, että rahaa aloitetaan nostamaan, kun suunnitelman osallistuja täyttää 72 vuotta. Tarkka tarvittava nosto voidaan määrittää kaavion avulla Tällä sivulla.

Tarina jatkuu

Vaaditun vähimmäisjaon nostamatta jättäminen vuosittain voi johtaa merkittäviin rangaistuksiin, joten on tärkeää olla kunnossa, mitä sinun on otettava vuosittain. RMD:t koskevat useimpia veroetuisia tilejä, mukaan lukien IRAS, 403(b) suunnitelmat ja 401(k) suunnitelmat. Ne eivät koske Rothin tilit, jossa verot maksetaan ennen rahojen sijoittamista.

Ehdotettu sääntömuutos

Tällä hetkellä RMD-säännöt koskevat henkilön 403(b)-sijoituksia laajasti. Jos säästäjällä on useita 403(b) -sopimuksia, hän voi ottaa koko RMD:nsä joka vuosi yhdestä sopimuksesta, jolloin hän voi mahdollisesti pitää rahat tuottoisimmassa sopimuksessa. Uusi sääntö edellyttäisi RMD:n poistamista jokaisesta henkilön sopimuksesta. Näin RMD:t toimivat 401(k)-suunnitelmissa, joten tämä uusi sääntö tarkoittaisi, että 403(b)-suunnitelmat toimisivat kuten muutkin veroetuiset suunnitelmat.

Sääntöä ei ole vielä viimeistelty, ja PlanSponsor huomauttaa että alalla käydään paljon keskustelua sen vaikutuksista eläkemaailmaan laajemmin. Säännön kommentointiaika kestää toukokuun 25. päivään.

Bottom Line

Ehdotettu uusi IRS-sääntö muuttaisi tapaa, jolla RMD:t toimivat 403(b)-suunnitelmissa, ja vaatisi säästäjien ottamaan RMD:n jokaisesta tilillään olevasta sopimuksesta sen sijaan, että he ottaisivat vain yhdestä sopimuksesta. Tämä sääntö ei ole vielä kiveen hakattu, mutta sillä voi olla suuria vaikutuksia sekä säästäjiin että eläketeollisuuteen.

Vinkkejä eläkkeelle suunnittelemiseen

• Jos tarvitset apua sekä eläkesäästämisessä että säästöjesi laillisessa ja tehokkaassa nostamisessa, harkitse yhteistyötä talousneuvojan kanssa. Pätevän talousneuvojan löytämisen ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAsset ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen aluettasi palvelevan taloudellisen neuvonantajan kanssa, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.

• Käytä SmartAsset ilmaiseksi eläkelaskuri saadaksesi käsityksen siitä, kuinka paljon tarvitset eläkkeelle siirtymistäsi ja oletko oikeilla jäljillä.

Valokuva: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Wavebreakmedia, ©iStock.com/kate_sept2004

Viesti IRS voi sulkea tämän RMD-porsaanreiän ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.