Osta halvalla ja myy korkealla on yksi osakesijoittamisen perussäännöistä. Ostamiesi osakkeiden kustannusperustan tunteminen voi auttaa sinua arvioimaan mahdollisen tuoton, jos päätät myydä. Saatat myös joutua tuntemaan kustannusperusteen verotusta varten, kun raportoit myyntivoitoista tai -tappioista. Mutta jos et ole varma tarkalleen, mitä maksoit, on olemassa muutamia vaihtoehtoja, kuinka löytää vanhan osakkeen kustannusperuste. Tässä on mitä sinun on tiedettävä.
A taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua luomaan tarpeitasi ja tavoitteitasi vastaavan rahoitussuunnitelman.
Mikä on kustannusperuste?
Kustannusperuste on omaisuuden alkuperäinen ostohinta. Kun ostat osakkeita, sijoitusrahastoja tai muita arvopapereita, kustannusperusteesi on hinta, jonka maksat niistä ostopäivänä. Kustannusperusteeseen sisältyy omaisuuden hinta sekä välityspalkkiot, sijoitusrahastojen latauspalkkiot ja muut kaupankäynnistä maksamasi kulut.
On monia syitä, miksi saatat joutua tietämään, kuinka löytää vanhan varaston tai muun omaisuuden kustannusperuste. Kuten mainittiin, voit käyttää kustannusperustetta arvioidaksesi kuinka paljon a myyntivoitto saatat ymmärtää myymällä osakkeita, joiden arvo on noussut. Siitä voi olla hyötyä punnitseessasi, myydäkö nyt vai pitääkö sijoituksiasi vähän pidempään.
Osakkeiden tai muiden sijoitusten myynnistä saadut pääomavoitot ovat verollisia IRS:n sääntöjen mukaan. Lyhytaikaista myyntivoittoveroa sovelletaan alle vuoden pidettyihin sijoituksiin. Maksat edullisemman pitkän aikavälin myyntivoittoveroprosentin yli vuoden pidetyistä sijoituksista.
Kustannusperusteet voivat myös kertoa, kuinka suuren pääomatappion saatat ymmärtää, jos myyt arvoltaan laskeneita osakkeita. IRS antaa sijoittajille mahdollisuuden vähentää jopa 3,000 XNUMX dollaria pääomatappioita tavallisista tuloista vuosittain tai 1,500 XNUMX dollaria, jos avioparit tekevät erillisen ilmoituksen.
Kuinka löytää vanhan osakkeen kustannusperuste
Vanhan varaston kustannusperustan selvittämiseksi sinun on ensin tiedettävä, mitä olet maksanut siitä. Tämä tehtävä voi olla yksinkertainen riippuen siitä, milloin ostit sijoituksen. Verolaki edellyttää, että välittäjät ilmoittavat kustannusperusteesi IRS:lle, kun myyt sijoituksen. Mutta tämä sääntö pätee vain, jos sijoitus on ostettu tiettyinä päivinä tai sen jälkeen.
Raportointi vaaditaan esimerkiksi, jos ostit:
Osakkeet 1 tai sen jälkeen
Sijoitusrahastot, pörssilistatut rahastot (ETF) ja osingon uudelleeninvestointisuunnitelmat (DRIP) 1 tai sen jälkeen
Joukkovelkakirjat, optiot ja muut arvopaperit 1 tai sen jälkeen
Kustannusperuste ilmoitetaan IRS-lomake 1099 B. Jos saat lomakkeen 1099 B ja kustannusperuste-ruutu on tyhjä, on olemassa muita tapoja löytää vanhan varaston kustannusperuste.
Ensin voit kirjautua sisään omaan välitystili ja tarkista tapahtumatiedot ajalta, jolloin ostit osakkeen. Muista, että jos ostit saman osakkeen osakkeita eri päivinä, saatat joutua tarkistamaan useita tiliotteita tai tapahtumavahvistuksia.
Jos et löydä tarvitsemiasi tietoja verkosta, voit yrittää soittaa välittäjälle ja kysyä, voivatko he tarjota sinulle numeroita. Voit myös tarkastella osakkeiden historiallisia hinnoittelutietoja löytääksesi osakkeen keskihinnan ostopäivänä. Jos tämä epäonnistuu, saatat saada historialliset hintatiedot suoraan yrityksestä.
Vanhojen osakkeiden kustannusperusteen laskeminen
Voit lähestyä kirjanpitoa parilla tavalla, kun yrität löytää vanhan varaston kustannusperustan. Ensinnäkin voit käyttää FIFO (first in, first out) -menetelmää, jota yleensä suositellaan, jos ostit useita saman osakkeen osakkeita eri päivinä.
Jos lasket kustannusperusteisesti ensin sisään, ensin ulos -sääntöjä, käytät osakkeista alun perin maksamaasi hintaa. Tämä menetelmä olettaa, että ensin ostat osakkeet, joista maksat vähiten rahaa.
Eli sano, että ostat 100 osakkeiden osakkeita XYZ-yhtiössä 1. maaliskuuta, uudelleen 1. heinäkuuta ja vielä kerran 1. lokakuuta samana vuonna. Maksat 100 dollaria osakkeelta maaliskuussa, 125 dollaria osakkeelta heinäkuussa ja 140 dollaria osakkeelta lokakuussa. Ensimmäinen sisään, ensimmäinen ulos -menetelmä käyttäisi maaliskuussa takaisin maksamaasi 100 dollaria osaketta kohden myymiesi osakkeiden kustannusperustan laskemiseen.
First in, first out on yksinkertainen tapa laskea kustannukset. Mutta se voi johtaa suuremman pääomavoiton realisoitumiseen paperilla, mikä voi tarkoittaa enemmän veroja, kun osakkeita myydään voitolla. Jotkut välittäjät käyttävät tätä menetelmää kustannusperustan laskemiseen automaattisesti, ellet valitse tiettyä tunnistusmenetelmää.
Erityinen tunnistusmenetelmä tarkoittaa, että voit valita, mitkä osakkeet myydään sen perusteella, mitä olet alun perin maksanut niistä. Joten käyttämällä edellistä esimerkkiä voit päättää, mitä hintapistettä (100 dollaria, 125 dollaria tai 140 dollaria) tulisi käyttää kustannusperusteesi laskemiseen.
Tämä menetelmä voi mahdollisesti vähentää verovelvollisuutesi minimoimalla pääomavoitot, mutta se vaatii hieman enemmän kotitehtäviäsi. Sinun on tiedettävä, mitä maksoit osakkeista joka kerta, kun ostit. Sinun on myös oltava tarkka kertoessasi välittäjällesi, mitkä osakkeet myydään, eli myydä 100 XYZ-osaketta, jotka ostettiin 1. maaliskuuta 100 dollarilla.
Kustannusperusteisia kirjanpitovinkkejä sijoittajille
Riippuen siitä, milloin ostit osakkeita tai muita sijoituksia, välitysyrityksesi tulisi seurata kustannusperustaasi puolestasi. Mutta voi silti olla hyvä idea ylläpitää omia tietueitasi, jotta sinulla on varmuuskopio.
Tässä on kolme vinkkiä FINRA ehdottaa kustannusperustan seuraamista osakkeita ostettaessa ja myytäessä:
Tallenna tapahtumavahvistukset, jotka välittäjäsi lähettää sinulle aina, kun teet kaupan
Merkitse muistiin kaikki sinulle maksetut osakeosingot tai osinkottomat jaot, koska ne voivat vaikuttaa kustannusperusteisiin laskelmiin
Jos ostat useita saman osakkeen osakkeita ja aiot käyttää erityistä tunnistetta kustannusperusteisissa laskelmissa, kirjoita muistiin osakkeiden ostopäivä ja hinta
Muista myös, että saatat joutua käyttämään eri menetelmää kustannusperustan löytämiseksi osakkeet, jotka olet perinyt tai saada lahjaksi. Tällöin saatat joutua tekemään laskelmasi alkuperäisen omistajan perusteita tai osakkeiden käypää markkina-arvoa niiden vastaanottamishetkellä.
Bottom Line
Vanhojen osakkeiden kustannuspohjan löytäminen on tärkeää veroraportoinnissa, kun ostat tai myyt sijoituksia. Mitä enemmän pystyt minimoimaan verovelvollisuuttasi, sitä enemmän pystyt pitämään sijoitetun pääoman tuotosta.
Vinkkejä sijoittamiseen
Harkitse puhumista kanssasi taloudellinen neuvonantaja vanhan varaston kustannusperusteen löytämisestä, jos et ole varma käytettävästä menetelmästä. Jos sinulla ei vielä ole talousneuvojaa, sellaisen löytämisen ei tarvitse olla monimutkaista. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen aluettasi palvelevan taloudellisen neuvonantajan kanssa, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.
Veron menetys sadonkorjuu voi auttaa sinua minimoimaan verolaskusi, jos raportoit myyntivoitoista. Tappioiden kerääminen tarkoittaa yksinkertaisesti osakkeiden myyntiä tappiolla salkkusi voittojen kompensoimiseksi. Jos sijoitat a robo-neuvonantaja, tämä voidaan tehdä puolestasi automaattisesti. Mutta voit korjata tappiot itse verollisen välitystilin kautta.
Valokuva: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_
Viesti Kuinka löytää vanhan osakkeen kustannusperuste ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html