Eläketilien verosuunnittelu on tärkeä osa edunsaajien asettamista maksimoimaan kuolemasi jälkeen jättämäsi hyödyn. Jos sinulla on Roth IRA, voit tehokkaasti välttää kiinteistöverokysymykset nimeämällä perilliset tilin edunsaajiksi sen sijaan, että välität sen testamenttisi kautta. Tämän ansiosta he voivat ottaa tilin haltuunsa sen sijaan, että he perivät sitä ja välttyvät mahdollisilta kiinteistöveroilta.
A taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua luomaan eläketilisi saavuttaaksesi taloudelliset tavoitteesi.
Eläketilien jättäminen perillisillesi
Minkä tahansa kanssa sijoitussalkku, voit nimetä perillisiä, jotka perivät tilisi, kun kuolet. Vaikka eläketilin perimisen mekaniikka eroaa tavallisen osake- ja joukkovelkakirjasalkun perimisestä, veroetuinen tili, kuten Roth IRA toimii samalla tavalla perillisten nimeämisessä.
IRS edellyttää, että perillisillesi välitetyt tilit likvidoivat perityn eläketilin tietyn ajan kuluessa, tyypillisesti 10 vuodessa. Ajatuksena on, että et voi vain istua tässä salkussa sukupolvesta toiseen. Ennemmin tai myöhemmin jonkun on maksettava veroja.
Lisäksi jos sinä jättää eläketilit edunsaajille testamenttisi kautta, sen sijaan, että nimeäisit saajan itse tilille, rahat voidaan realisoida. Kun se on likvidoitu testamentti Tuomioistuimessa perillisten on maksettava veroa saamistaan dollareista.
Roth IRA:n perintösäännöt
Yksi Roth IRA:n hyödyllisimmistä puolista on, että vaadittuja vähimmäisjakaumia ei ole (RMD:t) elämäsi aikana. Tähän ei ole sääntöä, koska olet jo maksanut verot näistä rahoista, jotta voit käyttää niitä milloin tahansa elämäsi aikana. Tämä tekee siitä loistavan sijoitusvälineen varallisuuden siirtämiseen edunsaajillesi kuolemasi jälkeen.
Tässä on kolme lisäsääntöä, jotka on pidettävä mielessä Roth IRA:n perimisessä:
Puolison säännöt
Kun puoliso perii Roth IRA:n kuolleelta puolisoltaan, hän voi yksinkertaisesti ottaa tilin haltuunsa. Vähimmäisjakoja ei sovelleta, ja he voivat nostaa rahat harkintansa mukaan. He eivät maksa nostoista tuloveroa, ja heidän on nostettava kaikki varat tililtä 10 kalenterivuoden kuluessa tilin ensisijaisen omistajan vaihtamisesta.
Puolisot voivat kuitenkin siirtää tilillä olevat varat omiin nimiinsä perittyyn Roth IRA:han ja jakaa kaikki jaot joko viiden vuoden elinajanodoteelle. Rahat pysyvät aina verovapaana näissä skenaarioissa.
Kaikki muut perilliset
Tiettyjä eroja lukuun ottamatta kaikkien Roth IRA:n perivien muiden kuin puolisoiden on lopetettava rahasto 10 vuoden kuluessa sen vastaanottamisesta. Tänä aikana ei vaadita vähimmäisjakoa, joten voit antaa tilin jatkaa kasvua täydet 10 vuotta ennen kuin nostat kaikki rahasi ulos kerralla.
Et maksa veroja näistä rahoista niin kauan kuin alkuperäinen tilin omistaja loi ne yli viisi vuotta ennen kuolemaansa. Jos he loivat Rothin IRA alle viisi vuotta ennen heidän kuolemaansa olet velkaa tavanomaista tulo- tai myyntivoittoveroa tilin kasvusta soveltuvin osin.
Carve-out
Tietyt perilliset on vapautettu 10 vuoden säännöstä. Alaikäisillä lapsilla eli kenellä tahansa, jonka laillinen huoltaja olet, on määräaikainen määräaika. Heidän ei tarvitse tehdä nostoja ollessaan lapsia, mutta heidän on nostettava rahat tältä tililtä 10 vuoden kuluessa 18 vuoden iästä.
10 vuoden sääntö ei koske perillisiä, joilla on jonkinlainen laillinen vamma, eikä se koske ketään, joka on syntynyt 10 vuoden sisällä vainajasta. Nämä poikkeamat eivät estä IRS:ää saavuttamasta päätavoitettaan, joka on estää verovapaan varallisuuden siirtyminen sukupolvelta toiselle yhä uudelleen ja uudelleen.
Sinun tulee nimetä edunsaajat välttääksesi verotapahtuman
Ei ole väliä kuka olet, a Roth IRA on erinomainen ajoneuvo välttää myyntivoittoja ja tuloverot. Nämä rahastot nauttivat täysin verovapaasta kasvusta, joten ihannetapauksessa maksat veroja vain alun perin sijoittamastasi rahasta. Kuitenkin riippuen siitä, kuinka hallitset kiinteistösuunnittelua, Roth IRA voi laukaista kiinteistöverot. Nyrkkisääntönä on muistaa, että heti kun omaisuus saapuu kiinteistösi, siitä voi tulla kiinteistöveroa.
Tämä tarkoittaa, että jos luovutat omaisuutta testamenttisi tai testamenttilain kautta, kiinteistöveroa voidaan soveltaa. Voit varmasti jättää eläketilit perillisillesi testamentin kautta, mukaan lukien Roth IRA. Tämä tehdään yleensä kahdella tavalla:
Jätä Roth IRA:n tuotto perillisillesi: Tässä tapauksessa toimeenpanijasi myyisi tilin, maksaisi mahdolliset verot ja jakaisi jäljelle jäävät rahat perillisillesi testamentin ohjeiden mukaisesti.
Voit poistua itse tililtä: Tässä tapauksessa perillisesi ottaisi Roth IRA -salkun haltuunsa ja mahdollisesti likvidoi sen osuudet soveltuvan 10 vuoden säännön mukaisesti.
Nyt vain harvat kotitaloudet ovat kiinteistöveron alaisia. Kirjoitushetkellä nykyinen kiinteistöverokatto on 12.06 miljoonaa dollaria naimattomille ja 24.12 miljoonaa dollaria aviopareille.
Jos omaisuutesi on arvoltaan pienempi kuin yläraja, et maksa veroja ollenkaan. Jos se on arvokkaampi, kiinteistösi maksaa verot ylijäämästä ennen jakamista. Jos henkilö esimerkiksi kuolee ja siirtää 12.5 miljoonaa dollaria lapsilleen, kuolinpesä maksaa veroja 440,000 XNUMX dollarista.
Välttääksesi ongelman kokonaan, voit kuitenkin nimetä edunsaajat Roth IRA:ssasi.
Kaikilla eläketileillä voit nimetä tilille yhden tai useamman edunsaajan. Nämä ovat ihmisiä, jotka ottavat salkun haltuunsa kuolemasi sattuessa. Kriittisesti tämä tarkoittaa, että he ottavat salkun haltuunsa ilman, että he käyvät läpi kiinteistölakiprosessia. He eivät peri Roth IRA:ta. Sen sijaan tili siirtyy automaattisesti heille, koska heillä oli jo omistusosuus.
Koska edunsaajat eivät peri Roth IRA:ta, eläketili ei koskaan tule osaksi omaisuuttasi. Se ei vaikuta kuolinpesäsi verotettavaan arvoon, eikä tilin arvo ole kiinteistöveron alainen, jos olet tarpeeksi varakas käynnistääksesi verotapahtuman. Erityisen hyvin rahoitetuilla tileillä tämä voi olla suuri ero kiinteistöveron suunnittelu.
Bottom Line
Paras tapa välittää Roth IRA perillisillesi on nimetä heidät edunsaajaksi tilillä. Tämä varmistaa, että salkku ei koskaan tule osaksi kiinteistöäsi, joten se ei koskaan aiheuta kiinteistöveroihin liittyviä kysymyksiä välttää testamentin yhteensä. Tämä antaa useimmille perillisille vähintään 10 vuotta aikaa jakaa varat tililtä.
Vinkkejä verosuunnitteluun
Taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua laatimaan kiinteistösuunnitelman suojellaksesi läheistesi tulevaisuutta. Pätevän talousneuvojan löytämisen ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen aluettasi palvelevan taloudellisen neuvonantajan kanssa, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.
Liittovaltion kiinteistövero ei ole ainoa tapa, jolla verot voivat purra tahtosi. Muutamalla osavaltiolla on perintöverolakia myös kirjoissa, joista sinun tulee olla tietoinen.
Valokuva: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Viesti Roth IRA:n ja kiinteistöveron opas ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html