401(k):n periminen voi lisätä rahoitussuunnitelmaasi verotuksen näkökulmasta. 401(k) perintöverosääntöjen mukaan kaikki henkilöltä toiselle siirretyt varat ovat verollisia. Eläkesuunnitelmien, mukaan lukien työpaikkasuunnitelmat ja henkilökohtaiset eläketilit, perimistä koskevat säännöt eivät välttämättä ole samat kuin kiinteistön tai muun omaisuuden perimistä koskevat säännöt. Jos ennakoit perii 401(k) vanhemmalta, puolisolta tai joltakin muulta, on tärkeää tietää vaihtoehtosi verovelvollisuuden minimoimiseksi. A taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua lajittelemaan nämä vaihtoehdot, jotta teet hyvän päätöksen.
Kuinka 401(k) verotetaan, kun se peritään?
- 401 (k) perintövero säännöt noudattavat tyypillisesti samoja rakenteita kuin verosäännöt, joita sovelletaan suoritettaessa maksuja tai nostoja tämäntyyppisiin eläkejärjestelyihin. Kun henkilö kuolee, hänen 401(k):stä tulee osa hänen verotettavaa omaisuuttaan. Tämä tarkoittaa, että kaikki elinaikanaan maksamatta jääneistä tilituloista maksettavat verot on silti maksettava.
Perinteiset 401(k)-suunnitelmat rahoitetaan dollareilla ennen veroja. Vaikka tämä antaa säästäjille mahdollisuuden vähentää maksuja työskennellessään, nostoja verotetaan tavallisen tuloverokannan mukaan eläkkeellä. Poikkeus voidaan tehdä Roth 401 (k) -suunnitelmat. Kun Roth 401(k), maksut suoritetaan käyttämällä verojen jälkeen dollareita. Joten hyväksytyt nostot näistä suunnitelmista ovat 100 % verovapaita.
Älä jää paitsi uutisista, jotka voivat vaikuttaa talouteen. Hanki uutisia ja vinkkejä tehdä älykkäämpiä taloudellisia päätöksiä SmartAssetin puoliviikoittain ilmestyvän sähköpostin avulla. Se on 100 % ilmainen ja voit peruuttaa tilauksen milloin tahansa. Rekisteröidy tänään.
Kuinka perinnöllistä 401(k) verotetaan, riippuu kolmesta asiasta:
Tilin omistajan ja 401(k) perivän henkilön välinen suhde
401(k) perivän henkilön ikä
Kuinka vanha tilin omistaja oli heidän kuollessaan
Se, miten valitset perityn 401(k):n, voi myös vaikuttaa siihen, milloin maksat siitä veroja.
Kuka maksaa veron perinnöllisistä 401(k) -omaisuudesta?
Henkilö, joka perii 401(k):n, on vastuussa tilille mahdollisesti olevien verojen maksamisesta. Kun joku ilmoittautuu 401(k)-suunnitelmaan töissä tai perustaa a soolo 401 (k) he voivat valita itselleen yhden tai useamman edunsaajan. Tilin saajilla on oikeus saada tilillä olevat varat alkuperäisen tilinomistajan kuoltua.
Puolisot nimetään usein ensisijaisiksi edunsaajiksi, mikä tarkoittaa, että heillä on oikeus saada jäljellä olevat varat tilille. Jos ensisijainen edunsaaja on menettänyt tilin omistajan tai jostain syystä hän ei halua vaatia perittyä 401(k), rahat menevät seuraavalle nimetylle ehdolliselle saajan saajalle.
Edunsaaja, joka perii 401(k) omaisuuden, on velvollinen maksamaan 401(k) perintöveroa. Tilillä olevia varoja verotettaisiin tavallisen tuloverokannan mukaan, ei tilin alkuperäisen omistajan verokannan mukaan. On mahdollista, että sinut työnnetään korkeammalle veroluokka, riippuen siitä, kuinka paljon saat peritystä 401(k).
Mitä teen perinnölliselle 401(k):lle?
Se, mitä valitset perinnöllisen 401(k):n kanssa, voi riippua siitä, peritkö puolisona vai muuna puolisona. Jos olit naimisissa alkuperäisen tilin omistajan kanssa ja olet alle 59.5-vuotias, voit tehdä yhden seuraavista:
Ota se pois. Jos tarvitset rahaa perinnöllisestä 401(k):stä sairauslaskuja varten, korkeakoulun kustannukset tai muita kuluja, voit nostaa sen kaiken kertakorvauksena. Tietenkin sinun on maksettava veroja jakelusta.
Jätä se. Voit halutessasi jättää rahaa puolisosi 401(k)-suunnitelmaan ja ottaa siitä säännöllisiä jakoja maksamalla veroja noista jaoista samalla kun menet. Sinun ei kuitenkaan tarvitse maksaa 10 %:n varhaisnostorangaistusta näistä jakeluista.
Pyöritä se ympäri. Voit myös siirtää perityt 401(k)-varat omaan 401(k)-suunnitelmaasi tai IRA:lle. Näin rahat voivat jatkaa kasvuaan ja varat kohdeltaisiin omana verotuksena.
Peritty IRA. Voit myös muuttaa perityn 401(k):n uudeksi perinyt IRA:n. Voit järjestää 401(k) suunnitelman säilyttäjän siirtämään omaisuutta suoraan puolestasi, jotta rahoja ei verotettaisi osinkona. Peritty IRA mahdollistaisi ennenaikaisen kotiutuksen ilman 10 prosentin verorangaistusta.
On tärkeää huomata, että näillä vaihtoehdoilla se, oliko puolisosi kuollessaan 70.5-vuotias, voi määrittää, milloin sinun on otettava vaaditut vähimmäisjakaumat peritystä 401(k).
Jos et ole aviopuoliso ja perit 401(k), vaihtoehdot sen hallintaan ovat hieman erilaiset. Alla Turvallinen laki, sinun on nostettava kaikki omaisuudet peritystä 401(k):stä 10 vuoden kuluessa alkuperäisen tilinomistajan kuolemasta. Tilille jääneistä rahoista 10 vuoden jakson päätyttyä määrätään 50 % verosakko. Poikkeukset tästä säännöstä ovat sallittuja alaikäisille ja edunsaajille, jotka ovat vammaisia tai kroonisesti sairaita.
Voit siis valita kertasummajakauman tai hajautusjakauman. Joka tapauksessa olet velkaa tuloveroa suunnitelmasta nostamistasi summista. Voit myös valita perityn IRA:n kierrätysvaihtoehdon, joka voi alentaa verojen määrää elinaikasi aikana veroluokistasi riippuen.
Kuinka vältän perintöveron 401(k) -tuotteestani?
Helpoin tapa välttää 401(k) perintövero puolisona voi olla siirtää rahat peritylle IRA:lle. Näin voit pysyä rahojen edunsaajana ilman 10 %:n varhaisnostorangaistusta. Lisäksi sinun ei tarvitse alkaa ottamaan vaadittuja vähimmäisjakoja tililtä ennen kuin puolisosi on täyttänyt 72 vuotta.
Tämä voisi auttaa sinua minimoimaan 401(k):n perintöveron, jos puolisosi kuoli nuorempana ja sinun välilläsi on ikäero. Jos siirtäisit rahat omaan IRA:han, sovelletaan vakiomuotoisia RMD-sääntöjä. Tämä tarkoittaa, että RMD-arvot alkavat saavuttaa, kun täytät 72 vuotta, ja ne perustuvat elinajanodotteeseen.
On yksi toinen vaihtoehto 401(k) perintöveron välttämiseksi. Sinä voisit kieltäytyä perinnöstä yhteensä. Jos kieltäytyisit peritystä 401(k), rahat siirtyisivät seuraavalle ehdollisen edunsaajalle. Tämä on asia, jota voit harkita, jos haluat mieluummin välttää 401(k) perintöveropäänsärkyä, et välttämättä tarvitse rahaa tai haluat yksinkertaisesti nähdä sen menevän jollekin muulle.
Bottom Line
401(k):n periminen puolisolta tai vanhemmalta voi saada sinut taloudellisesti epävarmaksi, jos et ole tietoinen mahdollisista verovaikutuksista. Jos tiedät, että olet jonkun muun 401(k)- tai vastaavan suunnitelman, kuten 403(b)- tai 457-tilin edunsaaja, ennakkosuunnittelu voi auttaa sinua välttämään hankalia verotilanteita.
Vinkkejä verosuunnitteluun
Jos sinulla on 401(k), jonka aiot siirtää jollekin toiselle, on tärkeää pohtia, miten se voi vaikuttaa kiinteistösuunnitelmaasi kokonaisuutena. Ja elämäsi aikana saatat haluta hyödyntää 401(k):n maksimipotentiaalin saavuttaaksesi suurimman veroedun. Tämä voi tarkoittaa vuosittaisten maksujen maksimoimista, mukaan lukien kiinnijäämismaksut, kun täytät 50. 401(k):n tai IRA:n täysi hyödyntäminen voi auttaa kompensoimaan osan siitä, mitä saatat maksaa pääomatuloverosta, jos sijoitat myös verollinen välitystili.
Harkitse neuvonantajan kanssa keskustelua siitä, kuinka 401(k):n periminen voi vaikuttaa sinuun ja mitä vaihtoehtoja sinulla on verovelkojen minimoimiseksi. Pätevän talousneuvojan löytämisen ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen taloudellisen neuvonantajan kanssa alueellasi, ja voit haastatella neuvonantajaasi maksutta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.
Kuvan luotto: ©iStock.com/PeopleImages
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html