- Roth IRA viiden vuoden sääntö sallii sinun nostaa verovapaita tuloja tililtäsi vasta viiden vuoden kuluttua ensimmäisestä maksusta, ellet täytä tiettyjä ehtoja. Useimmissa tapauksissa voit kuitenkin nostaa maksut verovapaasti, koska olet maksanut niistä verot ennen lahjoittamista. Näin se toimii. A taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua optimoimaan eläkesijoituksesi verovelvollisuutesi minimoimiseksi.
Mikä on Roth IRA: n 5 vuoden sääntö?
Rothin henkilökohtainen eläketili (IRA) on eläkesäästöväline, jonka avulla voit tehdä nostoista verovapaata jos noudatat sääntöjä. Roth IRA:n 5 vuoden sääntö sanoo, että Roth IRA -tilin saaminen kestää viisi vuotta. Tämä tarkoittaa, että et voi nostaa tuloja IRA:lle suoritetuista maksuista verovapaasti ennen kuin viisi vuotta on kulunut sen verovuoden tammikuun 1. päivästä, jona tilille ensimmäisen kerran suoritit maksun. Tulosi koostuisivat osingoista, pääomavoitoista, koroista ja mistä tahansa muusta saamasi palautukset Roth IRA:n rahoitusomaisuudesta.
Jos nostat jonkin tuloistasi ennen viiden vuoden ansaintajakson päättymistä, sinun on maksettava tulovero ja rangaistus niiden päällä. Jos marginaaliveroprosenttisi on esimerkiksi 24 % ja nostat ansiosi ennen viiden vuoden päättymistä, et maksa vain 24 % ansioistasi, vaan joudut maksamaan myös 10 % sakkomaksun. Tämä tarkoittaa, että sinun on maksettava yhteensä 34 % ansioistasi.
Koska olet jo maksanut veroja Roth IRA:lle lahjoitetuista rahoista, voit peruuttaa maksusi milloin tahansa ja missä tahansa iässä. Perinteisten IRA:iden kohdalla sinun on odotettava maksujen nostoa, kunnes olet 59 1/2-vuotias tai joudut maksamaan sekä tuloverot että 10 %:n sakkomaksun. Sinulle aiheutuu sekä sakkoja että tuloveroja Roth IRA:n tulojen nostamisesta, ellet noudata viiden vuoden sääntöä ja olet 59 1/2.
Perinteisen IRA:n muuntaminen Roth IRA:ksi
On olemassa toinen viiden vuoden sääntö, jota sovelletaan, kun muutat perinteisen IRA:n Roth IRA:ksi. Kun muutat perinteisen IRA:n Roth IRA:ksi, maksat veroja. Kysymys kuuluu, maksatko 10 % sakon. Joka kerta kun teet muunnoksen, luot uuden viiden vuoden ajanjakson. Välttääksesi rangaistuksen, et voi nostaa maksutulojasi ennen kuin viiden vuoden ajanjakso, joka alkaa 1. tammikuuta sinä vuonna, jolloin suoritit ensimmäisen maksun IRA:lle, on kulunut.
Jos olet tehnyt useamman kuin yhden muunnoksen, vanhin muunnos poistetaan ensin. Roth IRA -nostoa tehtäessä maksut nostetaan ensin, muunnokset toiseksi ja tulot viimeisenä.
Perityt IRA:t
On myös viiden vuoden sääntö perinnöllisille Roth IRA:ille. Edunsaajan on realisoitava IRA:n koko arvo sen verovuoden 31. joulukuuta mennessä, joka sisältää viisi vuotta alkuperäisen omistajan kuolemasta. Sinun ei tarvitse suorittaa vaadittuja vähimmäisjakaumia (RMD) viiden vuoden aikana. Jos perinnöllinen Roth IRA on ollut olemassa yli viisi vuotta, kaikki kotiutukset ovat verovapaita, mukaan lukien sekä maksut että tulot. Jos sitä ei ole ollut olemassa yli viiteen vuoteen, ansiotulot ovat veronalaisia nostettaessa, mutta vakuutusmaksut eivät.
Aiemmin perinnöllisen IRA:n edunsaajat saattoivat pidentää nostojaan. Vuodesta 2020 alkaen, mukaan TURVALLINEN laki, Muiden kuin aviopuolisoiden edunsaajien on saatava 100 % jaoista 10 vuoden aikana. Tietyt ihmisryhmät, kuten alaikäiset lapset ja puolisot, voivat siirtää IRA:n nimelleen ja lykätä jakeluaan. Tarkista verokirjanpitäjältäsi, oletko pätevä.
Erityishuomiota periytyville Roth IRA:ille
Roth IRA:n osalta IRS on sallinut erityisen huomion perinnöllisille Roth IRA:ille. Sen sijaan, että nostaisit viiden vuoden säännön mukaan, ne antavat sinun valita nostamisen elinajanodotteesi perusteella. Ota yhteyttä verokirjanpitäjään.
Roth IRA:n poikkeukset viiden vuoden sääntöön
Voit saada poikkeuksen viiden vuoden säännöstä, jos olet nosta 10,000 XNUMX dollaria ensimmäisestä asunnon ostostasi. Voit myös saada poikkeuksen, jos olet vammainen tai jos perit Roth IRA:n kuolemasi jälkeen. Tässä on käytettävissäsi viisi muuta poikkeusta:
Varojen käyttö korvaamattomien sairaanhoitokulujen kattamiseen, jos ne ylittävät 10 % oikaistuista bruttotuloistasi.
Olet työtön ja sinulla ei ole varaa sairausvakuutusmaksuihin.
Sinun täytyy peittää pätevät korkeakoulukulut joko sinulle tai perheenjäsenelle.
Verohallinto on määrännyt sinulle veron.
Suostut hyväksymään samansuuruiset jaksolliset maksut viiden vuoden ajan tai kunnes olet 59 1/2, sen mukaan, kumpi tulee viimeksi.
Kun olet täyttänyt 59 1/2, voit nostaa varoja Roth IRA:sta milloin tahansa, jos olet täyttänyt viiden vuoden säännön. Jos et täytä viiden vuoden sääntöä, voit nostaa maksusi verovapaasti, mutta et ansioitasi. Sinun ei tarvitse maksaa sakkoa tässä tapauksessa.
Bottom Line
Roth IRA:n viiden vuoden sääntö määrää rangaistuksen tililtäsi tehdyistä nostoista ennen viittä vuotta ensimmäisestä maksustasi. Mutta jos olet oikeutettu, IRS on tehnyt poikkeuksia tähän sääntöön. Kummassakin tapauksessa, jos et tunne viiden vuoden sääntöä ja muita mahdollisia veroseuraamuksia, sinun tulee harkita yhteistyötä talousasiantuntijan kanssa.
Työkaluja eläkesuunnitteluun
Roth IRA:n viiden vuoden sääntö on riittävän monimutkainen, jotta saatat löytää parhaaksi neuvotella verosuunnitteluun erikoistuneen taloudellisen neuvonantajan kanssa. Pätevän löytäminen taloudellinen neuvonantaja ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen aluettasi palvelevan talousneuvojan kanssa, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.
Katso SmartAsset eläkeverolaskuri määrittääksesi, missä haluaisit asua eläkkeellä ollessasi verovelvollisuuden vähentämiseksi.
Kuinka paljon rahaa tarvitset eläkkeelle jäämiseen? Ota selvää käyttämällä SmartAsset eläkelaskin.
Kuvan luotto: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Viesti Roth IRA 5-vuoden säännön ymmärtäminen ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html