Jos annan 50,000 50,000 dollaria käteisenä hyväntekeväisyyteen, alentaako se verotettavaa oikaistua bruttotuloani (AGI) 100,000 50,000 dollarilla? Joten jos oikaistu bruttotuloni olivat 50,000 XNUMX dollaria ja annoin XNUMX XNUMX dollaria hyväntekeväisyyteen, ovatko verotettavat tuloni nyt XNUMX XNUMX dollaria?
-Laskuttaa
Tekeminen hyväntekeväisyyslahjoitukset antaa sinulle mahdollisuuden tehdä hyvää ja saada arvokasta verovähennystä.
Jos kyseessä on 100,000 50,000 dollarin mukautettu bruttotulo (AGI) ja 50,000 50,000 dollarin käteislahjoitus, voit luultavasti vähentää XNUMX XNUMX dollaria ja pienentää AGI:n XNUMX XNUMX dollariin.
Mutta koska käsittelemme Yhdysvaltain verolakia, todellinen vastaus on tämä: Se riippuu.
Se ei ole aina niin yksinkertaista kuin "lahjoita $x, saat $x verovähennyksen". Mutta kun tuet hyväntekeväisyysjärjestöjä, näet yleensä veroedun. Niin kauan kuin noudatat sääntöjä. Tässä on mitä sinun tulee tietää.
Jos tarvitset apua veroa säästävien hyväntekeväisyysstrategioiden kanssa, harkitse työskentelemään talousneuvojan kanssa.
Mitä lahjoituksia voit vähentää?
Vähennettävät hyväntekeväisyyslahjoitukset eivät rajoitu käteiseen. Voit myös lahjoittaa omaisuutta – mitä tahansa käytetyistä vauvanvaatteista taideteoksiin autoihin. Lisäksi, kun teet vapaaehtoistyötä hyväntekeväisyyteen, myös siihen liittyvät omat kulut voivat olla vähennyskelpoisia. Säännöt ovat hieman erilaiset omaisuuden ja vapaaehtoisten lahjoitusten osalta, joten varmista, että noudatat niitä saadaksesi täyden sallitun vähennyksen.
Noudata omaisuuden lahjoittamiseen liittyviä ohjeita:
Määritä käypä markkina-arvo. Periaatteessa se on summa, jolla voit kohtuudella myydä lahjoituksia lahjoituspäivänä.
Varmista ennen vähennyksen tekemistä, että lahjoitetut taloustavarat ovat hyvässä kunnossa tai paremmassa kunnossa.
Hanki virallinen, allekirjoitettu arvio, jos lahjoittamasi omaisuus on arvoltaan 5,000 XNUMX dollaria tai enemmän. Tarkemmat tiedot löydät osoitteesta IRS-julkaisu 561.
Vapaaehtoisiin liittyvillä vähennyksillä voit sisällyttää maksamasi korvaamattomat kulut, mutta et aikaasi tai palvelusi arvoa. Voit vähentää esimerkiksi matkakulut vapaaehtoistyössä poissa kotoa, välipalat, jotka olet tarjonnut tapahtuman aikana, ja univormut, jotka sinun on käytettävä vapaaehtoistyössä.
Jos käytät autoasi vapaaehtoistyössä, voit vähentää siihen suoraan liittyvät kulut – kuten bensa – tai käyttää 14 sentin kilometrivähennystä. Varmista, että tallennat kaikki asiaankuuluvat kuitit ja hanki asiakirjat hyväntekeväisyysjärjestöltä, johon osallistut, mikä vaaditaan vähintään 250 dollarin vähennyksiin.
Noudata sääntöjä
Kuten kaikessa IRS:ään liittyvässä, ottamisessa on noudatettava useita sääntöjä vähennykset hyväntekeväisyyslahjoituksista. Tässä on neljä tärkeää asiaa, jotka tulee pitää mielessä:
Varmista, että hyväntekeväisyysjärjestöt, joille olet lahjoittanut, ovat IRS-päteviä, ennen kuin teet vähennyksiä. Sinä pystyt vieraile verohallinnon verkkosivuilla saadaksesi selville, ovatko tukemasi organisaatiot kelvollisia.
Tunne vähennysrajat. Verovuonna 2022 käteislahjoitusten vähennys on yleensä rajoitettu enintään 50 prosenttiin AGI:stä, vaikka joissain olosuhteissa rajaa voidaan pienentää. Voit myös vähentää ei-käteislahjoituksia enintään 30 % AGI:stäsi, jos olet omistanut nämä varat vähintään vuoden. Jos lahjoituksesi ylittävät nämä rajat, voit siirtää vähennyksiä veroilmoituksessasi seuraavan viiden vuoden ajan.
Pidä kirjaa käteislahjoituksistasi. Vähintään 250 dollarin lahjoituksista saa hyväntekeväisyysjärjestöltä kirjallisen kuitin, jossa mainitaan selkeästi käteislahjasi summa tai kuvaus lahjoitetusta omaisuudesta. Tämän tunnustuksen tulee sisältää myös hyväntekeväisyysjärjestöltä vastineeksi saamiesi tavaroiden tai palveluiden arvo.
Lähetä tarvittaessa oikeat lomakkeet. Jos lahjoitat omaisuutta vähintään 500 dollarin arvosta, sinun on sisällytettävä IRS-lomake 8283 osaksi veroilmoitusta. Liitä tarvittaessa mukaan lahjoitukseen liittyvät arviot.
Sinun on eriteltävä saadaksesi vähennyksen
Toisin kuin viime vuonna, sinun täytyy erittele vähennykset luettelossa A sisällyttääksesi lahjoituksesi veroilmoitukseesi tulevalla verokaudella. Ja verovuoden 2022 korkeiden vähennysmäärien ansiosta monet ihmiset eivät päädy erittelemään. Nämä vakiovähennykset, jotka perustuvat hakemuksesi tilaan, ovat:
Sinkku: 12,950 XNUMX dollaria
Avioliittohakemus yhdessä: 25,900 XNUMX dollaria
Perheen pää: 19,400 XNUMX dollaria
Jos eritellyt vähennyksesi jäävät normaalia pienemmäksi, voit käyttää a nippustrategia työntämään ne linjan yli. Tämä tarkoittaa maksujen pikasiirtoa vuoteen 2022, jotka olisit normaalisti suorittanut vuonna 2023. Näin voit eritellä verovuodelle 2022 ja tehdä korkealaatuisen vähennyksen verovuodelta 2023.
Näin näyttää siltä,
Oletetaan, että lahjoitat tavallisesti 5,000 2022 dollaria vuodessa hyväntekeväisyyteen. Vuonna 10,000 lahjoittaisit XNUMX XNUMX dollaria: tämän ja ensi vuoden lahjoitukset yhteensä. Tämä kaksinkertainen lahjoitus nostaa eritellyt vähennyksesi tämän vuoden tavallisen vähennyksen yläpuolelle, mikä vähentää verotettavaa tuloasi.
Hyväntekeväisyysstrategiat, jotka maksimoivat verosäästöt
Henkilökohtaisesta tilanteestasi riippuen saatat pystyä käyttämään edistyneitä strategioita suurempien verosäästöjen saavuttamiseksi. Muista neuvotella verottajan kanssa ennen kuin teet mitään näistä monimutkaisemmista liikkeistä.
Donor-Advised Fundin (DAF) käyttö. Nämä rahastot voivat toimia erityisen hyvin yhdistettynä nippustrategiaan. Kanssa DAF, teet huomattavan verovähennyskelpoisen osuuden yhdessä vuodessa maksimoidaksesi eritellyt vähennyksesi kyseiseltä verovuodelta. Voit jakaa DAF:n rahoja useille hyväntekeväisyysjärjestöille seuraavien vuosien aikana tavalliseen tapaan. Saat verovähennyksen vain, kun rahoitat DAF:a, et kun DAF jakaa rahaa organisaatioille.
Lahjoita arvostettua omaisuutta. Kun lahjoitat suoraan arvostettua omaisuutta – esimerkiksi osakkeita – saat kaksi lisäetua. Vältyt maksamasta myyntivoittoveroja, joita sovellettaisiin, jos myysit omaisuuden. Ja saat silti hyväntekeväisyyslahjoitusvähennyksen vähentääksesi verolaskuasi.
Tee pätevä hyväntekeväisyysjakelu Jos olet vähintään 70 1/2-vuotias, voit tehdä a pätevä hyväntekeväisyysjakelu (QCD) jopa 100,000 XNUMX dollaria suoraan perinteiseltä IRA:lta valitsemallesi hyväntekeväisyysjärjestölle. Nämä lahjoitukset eivät ole vähennyskelpoisia, mutta saat silti veroedun. Ne lasketaan mukaan vaadittuun vähimmäisjakoon (RMD), mutta ne eivät lisää verotettavaa tuloasi kuten tavalliset RMD:t. Alennettu verotettava tulo tarkoittaa pienempää verolaskua, mikä voi auttaa sinua välttämään verojen maksamisen sosiaaliturvaetuuksista.
Bottom Line
Hyväntekeväisyyslahjoitusvähennys tarkoittaa muutakin kuin vain dollarin vähennyksen saamista mukautetuista bruttotuloistasi. Säännöt voivat olla monimutkaisia, joten ota yhteyttä veroasiantuntijaan varmistaaksesi, että ymmärrät sen oikein.
Michele Cagan, CPA, on SmartAsset taloussuunnittelukolumnisti ja vastaa lukijoiden kysymyksiin henkilökohtaisesta rahoituksesta ja verotusaiheista. Onko sinulla kysymys, johon haluaisit vastauksen? Sähköposti [sähköposti suojattu] ja kysymykseesi voidaan vastata seuraavassa sarakkeessa.
Huomaa, että Michele ei osallistu SmartAdvisor Match -alustalle ja hänelle on maksettu korvausta tästä artikkelista.
Etsi talousneuvoja
Pätevän talousneuvojan löytämisen ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen aluettasi palvelevan taloudellisen neuvonantajan kanssa, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.
Veronpalautukset ovat suuri taloudellinen tuki. Suunnitteletpa säästämistä eläkettä varten, opiskelu- tai luottokorttivelan maksamista tai rahan sijoittamista eri tavalla, SmartAsset's veroilmoituslaskuri voi auttaa sinua selvittämään, kuinka paljon saat takaisin hallitukselta, jotta voit suunnitella eteenpäin.
Kuvan luotto: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci
Viesti Kysy neuvonantajalta: Auta minua ymmärtämään matematiikkaa. Kuinka hyväntekeväisyyteen lahjoittaminen vähentää verojani? ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html