Auta minua ymmärtämään "paras tapa" hallita IRA:ta. Onko parempi maksaa verot nyt vai eläkkeellä?

 Mikä on paras tapa käsitellä yksilöllistä eläketiliä (IRA)? Anna sen istua ja ansaita rahaa, sitten maksaa verot nostoista eläkkeellä? Tai siirrä se Roth IRA:lle? Pitäisikö minun maksaa verot nyt ja saada verovapaata rahaa myöhemmin? Ja voinko saada kierrätykseen liittyvät verot ottamaan itse kierrätystililtä?

- Pat

Kun mietit, pitäisikö muuntaa perinteisen IRA:n Roth IRA:ksi, sinulla on enemmän harkittavaa kuin välitön verotus.

Vaikka veroilla on tässä iso rooli, ne eivät ole ainoa tekijä. Joten sinun kannattaa katsoa kokonaiskuvaa, kun selvität, onko Roth-muunnos järkevä nykyisten ja tulevien taloutesi kannalta. (Ja on järkevää kuulla a taloudellinen neuvonantaja tai veroneuvojalta ennen tämän siirtoa varmistaaksesi, että kaikki tehdään oikein.)

Perinteiset vs. Roth IRA:t

Ennen kuin sukeltaamme muuntokertoimiin, puhutaan lyhyesti perinteisten ja Roth IRA:iden eroista. Jälleen useimmat ihmiset keskittyvät verovaikutuksiin, mutta on olemassa useita muita tekijöitä, jotka erottavat nämä kaksi eläketilityyppiä. Nämä erot tekevät Roth IRA:sta voittavan valinnan monille ihmisille.

Jotkut tärkeimmät erot perinteisten ja Roth IRA: n välillä ovat:

Veron ajankohta: Perinteiset IRA:n panokset ovat (yleensä) verotuksessa vähennyskelpoisia, kun ne tehdään, ja kaikkia nostoja verotetaan, kun ne otetaan. Roth IRA -maksut eivät ole verotuksessa vähennyskelpoisia, ja kaikki nostot ovat verovapaita, kun ne otetaan (kunhan noudatat sääntöjä). Tämä tarkoittaa, että Roth IRA:n tuloja ei koskaan veroteta.

Helpompi pääsy rahoillesi: Ennen eläkeikää tehdyistä perinteisistä IRA:n nostoista peritään 10 %:n sakko tuloveron lisäksi. Roth IRA -maksut – mutta eivät tulot – voidaan nostaa milloin tahansa ilman rangaistusta, koska olet jo maksanut niistä veroja, joten voit käyttää rahojasi tarvittaessa (kun olet kulunut viiden vuoden muuntopäivän yli).

Vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD:t): Perinteisten IRA-lääkkeiden kanssa sinun on aloitettava ottaminen RMD:t kun täytät 72. Roth IRA:lla sinun ei koskaan tarvitse ottaa jakelua, jos et halua.

Tarina jatkuu

Alennettu verotettava tulo: Perinteiset IRA-nostot ovat säännöllisen tuloveron alaisia, mikä lisää verotettavaa tuloasi. Roth IRA:n nostot eivät ole verollisia eivätkä sisälly verotettavaan tuloon. Pienemmät verotettavat tulot voivat pitää sinut alemmassa veroluokassa. Lisäbonuksena se voi auttaa sinua välttämään sosiaaliturvaetuuksien tuloveron maksamisen eläkkeellä.

Veroton perintö: Perilliset maksavat veroja nostoistasi perineet perinteiset IRA:t. Perilliset, jotka nostavat nostoja perityiltä Roth IRA:ilta, eivät maksa tuloveroa niin kauan kuin viiden vuoden sääntö on täytetty.

Näistä syistä monet ihmiset voivat hyötyä pitkällä aikavälillä perinteisen IRA:n muuntamisesta Roth IRA:ksi. Mutta ennen kuin kilpailet tämän liikkeen kanssa, harkitse parasta tapaa hallita se, jotta et joudu taloudellisiin vaikeuksiin.

Milloin muuntaa Roth IRA:ksi

Koska joudut maksamaan suuremman verolaskun, kun muutat perinteisen IRA:n Roth IRA:ksi, sinun kannattaa tehdä tämä strategisesti. Jos tulot vaihtelevat, on järkevää konvertoida enemmän alhaisemman tulotason vuonna ja välttää muunnoksia korkeamman tulotason vuonna.

Voit myös muuntaa perinteisen IRA:n lohkoiksi sen sijaan, että tekisit sen kerralla. Sinun on seurattava useita viisivuotispäiviä, mutta voit jakaa nykyisen tuloverotaakan useille vuosille sen sijaan, että joutuisit keksimään valtavan kertasumman kerralla.

Mitä tulee ajoitukseen, mitä kauempana olet eläkkeelle jäämisestä, sitä paremmin konversio palvelee sinua. Rothin verovapailla ansioilla on enemmän aikaa kertyä ja kiihtyä, jolloin sinulle jää suurempi verovapaa pesämuna tulevaisuutta varten.

Kun Roth IRA -muunnoksessa ei ole järkeä

On myös tilanteita, joissa Roth-muunnos ei ole järkevä.

Esimerkiksi jos olet melkein valmis tai jo saa Sosiaaliturva ja Medicare-etuudet, Roth-muunnos lisää verotettavaa tuloasi, mikä saattaa johtaa verotettavaan sosiaaliturvaan ja lisääntyneisiin Medicare-palkkioihin.

Tai jos olet jo eläkkeellä ja käytät perinteisen IRA:n varoja asumiskulujesi kattamiseen, nykyinen verotus saattaa vaikeuttaa laskujesi maksamista. Toinen syy ohittaa tämä strategia: Sinulla ei ole tarpeeksi varoja verojen maksamiseen, mikä voi tehdä muuntamisesta tappiollisen ehdotuksen.

Viiden vuoden sääntö Roth-muunnoksille 

Roth IRA -muunnoksilla on erityinen rajoitus: Et voi ottaa sakkottomia nostoja Roth IRA:sta ennen muuntamisen viisivuotispäivää. Ja tämä koskee jokaista tulosta erikseen, jos jaat sen useille verovuosille.

Viiden vuoden kello alkaa sen verovuoden alusta, jonka aikana muunsit IRA:n. Jos esimerkiksi muunsit 25,000 15 dollaria perinteisestä IRA:sta Rothiksi 2022. marraskuuta 1, kello alkaa 2022. tammikuuta 1. Tämä tarkoittaa, että voit alkaa ottaa sakkottomia nostoja 2027. tammikuuta XNUMX jälkeen – alle viisi täyttä vuotta todellisesta muuntopäivästä.

Tämä sääntö estää ihmisiä kiertämästä 10 prosentin verosakkoa perinteisestä IRA:sta ennenaikaisesta vetäytymisestä. Joten älä luota siihen, että otat verovapaita nostoja Roth-muunnoksesi yhteydessä heti.

Rothin muuntoverojen käsittely

On houkuttelevaa käyttää osa kierrätysvaroista Roth-muunnosten verojen maksamiseen – mutta se olisi valtava virhe.

Varmista, että sinulla on tarpeeksi säännöllisiä säästöjä, jotta voit maksaa muunnoksen koko verolaskun.

Kaikki perinteisestä IRA:sta ottamasi summat, jotka eivät mene uuteen Roth IRA:han, lasketaan varhaiseksi nostoksi. Tämä tarkoittaa, että säännöllisen tuloveron lisäksi rahalle määrätään myös 10 %:n ennenaikaisen noston sakko.

Oletetaan esimerkiksi, että haluat muuntaa 20,000 2,000 dollaria perinteisestä Roth IRA:ksi. Arvioi muunnoksen tuloverot olevan 10 2,000 dollaria (tai 18,000 % kokonaissummasta). Jos pidätät XNUMX XNUMX dollaria kierrätyssummasta, Roth-konversiosi on vain XNUMX XNUMX dollaria.

Loput 2,000 200 dollaria pidetään ennenaikaisena nostona… ja joudut maksamaan vielä XNUMX dollaria IRS:n sakkoja. Lisäksi Rothillasi on vähemmän rahaa aloittaaksesi, mikä tarkoittaa pienempiä verovapaita tuloja ajan myötä.

Bottom Line

Älä käytä osaa muuntovaroista verojen maksamiseen. Se maksaa sinulle sakkoja nyt ja tulojen kasvua pitkällä aikavälillä.

Michele Cagan, CPA, on SmartAssetin taloussuunnittelukolumnisti ja vastaa lukijoiden kysymyksiin henkilökohtaisesta rahoituksesta ja verotusaiheista. Onko sinulla kysymys, johon haluaisit vastauksen? Sähköposti [sähköposti suojattu] ja kysymykseesi voidaan vastata seuraavassa sarakkeessa.

Huomaa, että Michele ei osallistu SmartAdvisor Match -alustaan.

Sijoitus- ja eläkesuunnitteluvinkkejä

• Harkitse yhteistyötä talousneuvojan kanssa saadaksesi ohjeita eläketilien käsittelyyn. Pätevän talousneuvojan löytämisen ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen taloudellisen neuvonantajan kanssa alueellasi, ja voit haastatella neuvonantajaasi maksutta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.

• Kun suunnittelet tuloja eläkkeellä, pidä silmällä sosiaaliturvaa. Käyttää SmartAssetin sosiaaliturvalaskin saadaksesi käsityksen siitä, miltä etusi voisi näyttää eläkkeellä.

Kuvan luotto: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

Viesti Kysy neuvonantajalta: Auta minua ymmärtämään "paras tapa" hallita IRA:ta. Onko parempi maksaa verot nyt vai eläkkeellä? ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.