Maksavatko edunsaajat veroja kiinteistönjakoista?

Kiinteistöverot voivat raapia perintötulojasi. Vaikka monet edunsaajat voivat välttää perintöveron rasituksen, heidän on maksettava tuloveroa omaisuudenjaosta. Selvitetään, milloin ja kuinka paljon edunsaajien on maksettava kiinteistönjakoista.

A taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua luomaan kiinteistösuunnitelman perheesi perinnön verovelvollisuuden lieventämiseksi.

Perintöverot

Kiinteistön edunsaajana ensimmäinen poistettava veroeste on kiinteistövero. Hyvä uutinen on, että suurin osa kiinteistöistä ei aiheuta liittovaltion kiinteistöveroa. Vuodesta 2022 lähtien kiinteistön arvo voi olla jopa 12.06 miljoonaa dollaria, ennen kuin vaaditaan liittovaltion kiinteistöveroa. S0 tällä korkealla kynnysarvolla useimpien amerikkalaisten ei tarvitse huolehtia perintöverosta.

Mutta jos asut tietyissä osavaltioissa, saatat joutua maksamaan kiinteistöveroa osavaltiotasolla. Vuonna 2022 12 osavaltiota ja District of Columbia perivät kiinteistöveron. Nämä sisältävät:

• Connecticut

• Havaiji

• Illinois

• Maine

• Maryland

• Massachusetts

• Minnesota

• New York

• Oregon

• Rhode Island

• Vermont

• Washington

• Washington, DC

Maksavatko edunsaajat veroja kiinteistönjakoista?

IRS verottaa omaisuutta erillisinä kokonaisuuksina, joten kuolinpesästä on suoritettava tulovero. Joissakin tapauksissa kuolinpesä on verovelvollinen kaikista sen omaisuudella ansaitusta tulosta.

Jos kuolinpesä maksaa sopivan määrän veroja, edunsaajan ei pitäisi olla vastuussa veroista. Jos kuolinpesä kuitenkin jakaa verotettavaa tuloa edunsaajilleen ennen verojen maksamista, edunsaaja vastaa tuloistaan ​​veroista.

IRA poikkeuksia. Kuten useimmissa verosäännöissä, on poikkeuksia, jotka on otettava huomioon. Erityisesti asiat muuttuvat monimutkaisiksi, kun kyseessä on henkilökohtainen eläketili (IRA).

Jos perit an IRA, olettaen, että kuolinpesän kokonaisarvo on alle 12.06 miljoonaa dollaria, et ole velkaa tuloveroa vuonna 2022 perimistäsi varoista. IRS kuitenkin edellyttää, että otat vaaditut vähimmäisjakaumat.

Tarina jatkuu

IRA:lla sinun on yleensä otettava RMD, kun täytät 72 (tai 70.5, jos olet syntynyt ennen 1. heinäkuuta 1949). Mutta peritylle IRA:lle verohallinto sanoo:

"10 vuoden sääntö edellyttää, että IRA:n edunsaajat, jotka eivät ota elinajanodotemaksuja, nostavat IRA:n koko saldon 31. joulukuuta mennessä sinä vuonna, joka sisältää 10 vuotta omistajan kuolemasta."

Nämä jaot lisätään verotettavaan tuloosi sinä verovuonna, jolloin RMD tehdään.

Niiden, jotka perivät Roth IRA:n, sinun on lopulta nostettava rahat tililtä. Jaetuista varoista ei kuitenkaan tarvitse maksaa tuloveroa.

Kiinteistöveron lyhyt historia

Kuten jo totesimme, kuolinpesän omaisuudesta saaduista jaoista on maksettava veroja joko kuolinpesän tai edunsaajan toimesta.

Aiemmin kiinteistöveroa ei sovellettu vain kuolinpesänjakoon, vaan myös perheen omaisuuteen, johon kuului omaisuutta. Kriitikot kutsuivat tätä "kuoleman vero.Ja vuonna 2010 otettiin käyttöön jopa 5 miljoonan dollarin vapautus liittovaltion kiinteistöverosta. Sittemmin kongressi on hyväksynyt lain, jolla vapautus nostetaan 12.06 miljoonaan dollariin vuonna 2022.

Myös lisäveromuutoksia voisi tehdä lopettaa muut poikkeukset jotka hyödyttävät varakkaita veronmaksajia. Vuonna 2022 presidentti Biden on vaatinut pitkäaikaisen poikkeuksen lopettamista perinnöllisille sijoituksille.

Tämä vapautus tunnetaan nimellä a aste-up perusteella ja se olennaisesti palauttaa omaisuuserän alkuperäisen hankintahinnan sen arvoon perintöpäivänä. Tämä porsaanreikä antaa suurituloisille sijoittajille mahdollisuuden välttää pääomatuloveron maksamista vuosikymmenten aikana kasvaneista varoista.

Bottom Line

Useimmat amerikkalaiset eivät peri tarpeeksi suurta omaisuutta kiinteistöveron käynnistämiseksi. Mutta heidän on maksettava tuloveroa omaisuudenjaosta.

Kiinteistöverovinkkejä

• A taloudellinen neuvonantaja auttaa sinua optimoimaan rahoitussuunnitelman verovelvollisuutesi keventämiseksi. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen aluettasi palvelevan taloudellisen neuvonantajan kanssa, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.

• Vaikka perintöä ei yleensä pidetä tulona, ​​tietyntyyppisillä perinnöllisillä varoilla on verovaikutuksia. Tässä on erittely perintöverot ja vapautukset.

Valokuva: ©iStock.com/DragonImages, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/kate_sept2004

Viesti Maksavatko edunsaajat veroja kiinteistönjakoista? ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.