Demokraatit haluavat lopettaa tuottoisen eläkkeelle jäämisen porsaanreiän

Kongressidemokraatit haluavat tukahduttaa veroporsaanreiän "takaovi" Roth IRA. Yhdessä useista ehdotetuista muutoksista, jotka kohdistuvat varakkaiden amerikkalaisten eläketileihin, Demokraatit House Ways and Means -komitea haluaa kieltää ihmisiä, jotka tienaavat yli 400,000 XNUMX dollaria vuodessa muuntamasta ennen veroja olevia eläkesäästötilejä Roth IRA. Ehdotetut uudistukset ovat osa demokraattien pyrkimystä nostaa rikkaimpien veroja 3.5 biljoonan dollarin menosuunnitelman rahoittamiseksi.

Taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua ymmärtämään Washingtonin mahdolliset lakimuutokset ja niiden vaikutuksen sinuun. Etsi neuvoja nyt.

"Backdoor" Roth IRA -muunnokset - määritelmä ja poistamisehdotukset

Nykyisen verolain mukaan henkilöt, jotka tienaavat yli 140,000 2010 dollaria vuodessa, eivät saa osallistua Roth IRA:han, jossa eläkesäästöt kasvavat verovapaasti. Vuodesta XNUMX lähtien työntekijät, jotka ylittävät tämän tulorajan, ovat kuitenkin saaneet muuttaa ennen veroja maksamansa maksut Roth IRA:ksi. Alkumaksujen ja voittojen tuloveron maksamisen jälkeen heidän eläkesäästönsä kasvavat verovapaasti, eikä niistä enää makseta veroa. vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD:t).

Nämä takaoven Roth-muunnokset, joiden suosio on kasvanut, antavat korkeatuloisille mahdollisuuden sivuuttaa Roth IRA:n tulovaatimukset ja hyödyntää tämäntyyppisten tilien tarjoamaa verotonta kasvua.

Mutta tämän strategian käyttö saattaa olla loppumassa. Demokraatit päällä House Ways and Means ehdotus, haluavat kieltää Roth-muunnokset ihmisiltä, ​​jotka tienaavat yli 400,000 31 dollaria vuodessa. Jos sääntömuutos hyväksytään, se koskisi 2021 jälkeen alkavina verovuosina suoritettuja osinkoja, siirtoja ja maksuja.

Lakiehdotuksella pyritään myös poistamaan "mega backdoor" Roths, kehittynyt strategia, jonka avulla ihmiset, jotka ovat ilmoittautuneet tiettyihin eläkesuunnitelmiin, voivat säästää jopa 38,500 31 dollaria ylimääräisinä verojen jälkeisinä maksuina eläkkeelle siirtymistä varten. Jos se hyväksytään, mega-takaoven Roth-konversioita koskeva säännös tulee voimaan 2021 jälkeen.

Tarina jatkuu

Uudet rajoitukset IRA-maksuille

Demokraatit haluavat myös kieltää suurituloisia veronmaksajia keräämästä veronalennuksia eläketileille. Tätä varten he aikovat rajoittaa tietyn tulorajan ylittäviä henkilöitä jatkamasta lahjoituksia Rothille ja perinteiset IRA: t jos heillä on jo 10 miljoonaa dollaria talletettuna IRA:ssa tai muilla maksuperusteisilla eläketileillä. Nykyisen lain mukaan veronmaksajat voivat maksaa IRA:lle riippumatta siitä, kuinka paljon he ovat jo säästäneet.

Ehdotettu maksuraja koskisi naimattomia tai naimisissa olevia veronmaksajia, jotka tienaavat erikseen ja tienaavat yli 400,000 450,000 dollaria, naimisissa oleviin veronmaksajiin, joiden verotettava tulo on yli 425,000 XNUMX dollaria, ja perheenpäämiehiin, jotka tienaavat yli XNUMX XNUMX dollaria.

Ehdotettu tehoisku tulee, kun rikkaimpien amerikkalaisten eläketilit kasvavat edelleen. Hallituksen tilivelvollisuusviraston mukaan 9,000 5 veronmaksajalla oli vähintään 2011 miljoonan dollarin säästö IRA:ssa vuonna 28,000. Kahdeksan vuotta myöhemmin määrä oli yli kolminkertaistunut yli XNUMX XNUMX:een. Verotuksen sekakomitea osoittaa.

Demokraattisen ehdotuksen tämän osan mukaan työnantajan tukemien maksuperusteisten järjestelyjen olisi myös raportoitava yli 2.5 miljoonan dollarin saldot sekä Internal Revenue Servicelle että suunnitelman osallistujalle, jonka saldo ylittää 2.5 miljoonaa dollaria.

Vähimmäisjakelu vaaditaan yli 10 miljoonan dollarin tileille

Demokraatit ehdottavat myös, että korkeatuloisten, joilla on yli 10 miljoonaa dollaria eläketileillä säästöjä, on jaettava vähimmäisjako näiltä tileiltä.

"Jos henkilön yhdistetty perinteinen IRA, Roth IRA ja maksuperusteinen eläketilin saldot yleensä ylittävät 10 miljoonaa dollaria verovuoden lopussa, seuraavalle vuodelle vaaditaan vähimmäisjako", ehdotuksessa lukee.

Lain mukaan IRS vaatisi suurituloisia, joilla on yli 10 miljoonan dollarin säästöjä eläketileille, jakamaan 50 prosenttia säästöistä, jotka ylittävät 10 miljoonan dollarin kynnyksen. Jos Joanilla on esimerkiksi 12 miljoonaa dollaria 401(k):ssä ja useissa IRA:issa, hänen olisi jaettava seuraavana vuonna miljoona dollaria.

Tulokynnykset olisivat samat kuin ehdotuksessa, jolla pyritään hillitsemään varakkaiden IRA-maksuja. Jos molemmat määräykset hyväksytään, ne tulevat voimaan 31 jälkeen.

Bottom Line

Suuria muutoksia saattaa olla tulossa varakkaiden amerikkalaisten eläketileille. Edustajainhuoneen demokraatit haluavat eliminoida takaoven Roth IRA -muunnokset, kieltää korkeatuloisia, joilla on yli 10 miljoonan dollarin eläketilit, osallistumasta IRA:hin ja velvoittaa tietyt korkeatuloiset, joilla on valtavia eläkesäästöjä, jakamaan vuosittaiset jaot.

Vinkkejä eläkkeelle suunnittelemiseen

• Onko sinulla tarpeeksi rahaa mukavaan eläkkeelle? SmartAsset on ilmainen 401(k) Laskin voi auttaa sinua päättämään, oletko ajoissa eläkkeelle.

• Harkitsetko 401(k):n ohittamista tai Roth IRA -muunnoksen suorittamista? Talousneuvoja voi auttaa. Talousneuvojan löytämisen ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen taloudellisen neuvonantajan kanssa alueellasi, ja voit haastatella neuvonantajaasi maksutta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.

Valokuva: ©iStock.com/rarrarorro, ©iStock.com/jygallery, ©iStock.com/c-George

Viesti Demokraatit haluavat lopettaa tämän tuottoisen eläketilin porsaanreiän ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.