Arvopapereita myytäessä alle maksamallasi hinnalla realisoituneita pääomatappioita voidaan käyttää osinkoa maksavien osakkeiden tuoton vähentämiseen – mutta vain tiettyyn pisteeseen asti. IRS antaa sinun käyttää jopa 3,000 XNUMX dollaria nettopääoman tappioita kompensoidaksesi osinkotuloja. Tämän rajan sisällä voit käyttää pääomatappioita myös muiden tulojen, kuten palkkojen, suojaamiseen. Keskustele a:n kanssa taloudellinen neuvonantaja ennen sijoituspäätösten tekemistä.
Pääoman tappiot verosuojana
Jos ostat osakkeen ja myyt sen halvemmalla kuin maksoit, saatat silti saada jonkin verran hyötyä rahaa menettävästä liiketoimesta alentamalla verolaskuasi. Voit usein tehdä tämän vähentämällä tuloksen pääoman menetys voitoista, joita sait myymällä muita osakkeita enemmän kuin maksoit.
Käytäntöä myydä arvonsa menettäneitä arvopapereita luodakseen tappioita, jotka suojaavat muita tuloja, kutsutaan nimellä verotuksellisen korjuun. Verotappioiden kerääminen on yleinen käytäntö sijoittajien keskuudessa, ja se voi auttaa lisäämään salkun kokonaistuottoa.
Verotustappioiden korjuutappiot voivat tehdä enemmän kuin kuluvan verovuoden aikana kertyneet suojavoitot. Nämä menetykset voivat usein olla viedä eteenpäin tulevaan vuoteen pääomavoittojen suojelemiseksi tuloveroilta.
Verotappioiden korjuuta ei kuitenkaan voida käyttää aivan samalla tavalla ansaittujen tulojen verojen alentamiseen. osinkoa maksavat osakkeet. Tämä johtuu siitä, että IRS asettaa rajan pääomatappioiden määrälle, jota voidaan käyttää osinkotulojen suojaamiseen.
Tarkemmin sanottuna voit käyttää enintään 3,000 3,000 dollaria vuodessa pääomatappioita korvataksesi muita kuin pääomavoittoja. Tämä XNUMX XNUMX dollarin raja koskee osinkotuloja sekä tavallisia tuloja, kuten palkkoja.
Osinkotulojen suojaaminen pääomatappioilla
Osinkotuloa ja yli vuoden omistettujen arvopapereiden myyntivoittoa voidaan molemmat verottaa samalla tavalla pitkällä aikavälillä. pääomatulon veroprosentti. Verolaki ei kuitenkaan käsittele näitä kahta tulotyyppiä kaikilta osin samalla tavalla.
Erona on se, että arvopapereiden myyntivoittojen osalta pitkän aikavälin myyntivoittoprosentti koskee vain yli vuoden pidettyjä arvopapereita. Pitkän aikavälin pääomatulot vaihtelevat 0–20 % ja on yleensä pienempi kuin veronmaksajan tavallinen liittovaltion marginaalitulovero. Voitot alle vuoden omistetuista arvopapereista verotetaan verovelvollisella normaali korko, joka vuonna 2022 voi olla 10 %:sta enintään 37 %:iin.
Osinkotuloa verotetaan eri verokannoilla riippuen siitä, ovatko osingot pätevä tai pätemätön. Hyväksytyt osingot verotetaan myyntivoittoina, kun taas ei-perusteista voittoa verotetaan tavallisena tulona.
Osinkoa on saatava yli 60 päivää omistetuista osakkeista 121 päivän aikana ennen 60 päivää ennen pätevyyttä. ex-osinko päivä. Muuten osingot eivät ole päteviä ja niitä verotetaan tavanomaisilla tuloveroilla.
Molemmat osinkomuodot voivat olla pääomatappioiden suojassa 3,000 XNUMX dollarin rajan mukaisesti. Koska hyväksymättömien osinkojen verokanta on yleensä korkeampi, sijoittajan saama taloudellinen hyöty voi olla suurempi, kun pääomatappioita käytetään turvaamaan epämääräisiä osinkoja.
Pesun myynti
Aina kun harjoitat veronkorjuuta, sinun on oltava tietoinen pesun myyntisäännöt. Nämä verosäännöt kieltävät arvopaperin myymisen, tappion kirjaamisen ja saman tai samanlaisen arvopaperin nopean ostamisen.
Jos myyt arvopaperin tappiolla ja ostat 30 päivän kuluessa samanlaisen tai olennaisesti samanlaisen arvopaperin, IRS ei salli sinun käyttää tappiota veronalaisen tulon vähentämiseen. Tämän välttämiseksi sijoittajan on odotettava 30 päivää ennen kuin se ostaa arvopaperin takaisin tai ostaa sellaisen arvopaperin, joka ei ole olennaisesti identtinen.
Bottom Line
IRS antaa sinun soveltaa jopa 3,000 XNUMX dollaria nettomyyntivoittojen tappioita muiden veronalaisten tulojen vähentämiseksi. Näin voit mahdollisesti säästää rahaa veroissa. Nettomääräiset luovutustappiot voidaan soveltaa sekä varsinaisiin tuloihin että osinkotuloihin. Muuten luovutustappioita ei kuitenkaan voida käyttää osinkotulojen suojaamiseen veroista.
Vinkkejä sijoittamiseen
Taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua kaikissa verohäviöitä koskevissa kysymyksissäsi. Pätevän talousneuvojan löytämisen ei tarvitse olla vaikeaa. SmartAsset ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen aluettasi palvelevan taloudellisen neuvonantajan kanssa, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.
Tuloverot peritään vain toteutuneista myyntivoitoista. Tapa, jolla saavutat pääomavoiton, on myymällä arvostettu arvopaperi. Jos ei ole myyntiä, ei ole voittoa eikä veroja. Sama koskee verotappioita. Ellet myy arvopaperia halvemmalla kuin maksoit, et ole ymmärtänyt tappiota etkä voi käyttää sitä muiden tulojen suojaamiseen. Tämä tarkoittaa sitä, että verovuoden lopussa sijoittajat myyvät usein aktiivisesti rahaa menettäviä sijoituksia kirjatakseen tappion verotappioiden korjuuta varten.
Kuvan luotto: ©iStock.com/metamorworks, ©iStock.com/jeffbergen, ©iStock.com/smshoot
Viesti Voivatko pääomatappiot kompensoida osinkotulot? ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/capital-losses-tax-shelters-140016887.html