Yksinkertaistettu työntekijäeläke (SEP) IRA on eläkesäästösuunnitelma, jonka työnantajat - mukaan lukien itsenäiset ammatinharjoittajat - ovat perustaneet työntekijöidensä ja itsensä hyväksi. Työnantajat voivat suorittaa verotuksessa vähennyskelpoisia maksuja oikeutettujen työntekijöiden puolesta SEP IRA:lleen.
SEP:t ovat edullisia, koska ne on helppo perustaa, niillä on alhaiset hallintokustannukset ja työnantaja voi päättää, kuinka paljon maksaa vuosittain. SEP IRA:lla on myös korkeammat vuosimaksurajat kuin tavallisilla IRA:illa.
Keskeiset ostokset
- SEP IRA:t ovat pienyritysten perustamia päteviä eläketilejä, jotka sallivat työnantajan maksut ja suuremmat maksurajat kuin perinteiset tilit.
- SEP-tilin muuttaminen perinteiseksi IRA:ksi on melko yksinkertaista, koska IRS kohtelee molempia samalla tavalla käyttämällä ennen veroja.
- Rothiksi muuntaminen voi laukaista verollisen tapahtuman sekä muita Roth-tilejä koskevia rajoituksia, jotka on otettava huomioon.
Pohjimmiltaan SEP IRA:ta voidaan pitää perinteisenä IRA:na, jolla on mahdollisuus vastaanottaa työnantajan maksuja. Yksi SEP IRA:n suurimmista eduista on, että työnantajamaksut maksetaan välittömästi.
Joskus saatat kuitenkin joutua siirtämään SEP:n toiselle hyväksytylle tilille – esimerkiksi jos vaihdat työpaikkaa tai työnantaja lopettaa toimintansa.
Muuntaminen perinteiseksi IRA:ksi
Teknisesti SEP IRA ja perinteinen IRA ovat samantyyppisiä tilejä verotuksellisesti. Ainoa ero on, että SEP IRA voi vastaanottaa työnantajamaksuja, kun taas perinteinen IRA vain yksittäisiä maksuja. Voit siis yhdistää SEP IRA:n perinteiseksi IRA:ksi ilman mitään seurauksia, paitsi kuka saa osallistua. Kun teet niin, siirrä omaisuus (ei-raportoitavana) toimitsijamiehenä toimitsijamiehenä suora siirto. Muuntaminen Roth IRA: ksi voi olla hieman hankalampaa.
Muuntaminen Roth IRA:ksi
Onko a muuntaminen Roth IRA:ksi on hyväksi sinulle riippuu taloudellisesta profiilistasi. Yleisesti ottaen, jos sinulla on varaa maksaa muuntamisesta maksettavat verot – ja veroluokkasi on eläkkeellä ollessasi korkeampi kuin nykyinen veroluokkasi – on järkevää muuttaa omaisuutesi Roth IRA.
Tämä saattaa kuulostaa hyvin yleiseltä, mutta vain joku, joka tuntee taloutesi, voi antaa erityissuosituksen. Huomaa kuitenkin, että siellä on a viiden vuoden sääntö Roth IRA -jakeluissa, joten harkitse myös ikäsi ja sitä, kuinka kauan eläkkeelle jääminen kestää, ennen kuin päätät tehdä siirron.
Voit vähintään yhdistää SEP:n ja perinteisen IRA:n vähentääksesi tililtä mahdollisesti veloitettavia hallinnollisia ja kauppaan liittyviä maksuja.
Neuvonantajan oivallus
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
On kaksi pohdittavaa. Jos muutat SEP IRA:n perinteiseksi IRA:ksi, olettaen, että teet sen oikein, veroja ei tarvitse maksaa ja rahasi kasvavat edelleen verotuksellisesti, kunnes aloitat nostojen oton.
Jos päätät siirtää sen Roth IRA: ksi, olet velkaa tuloveroa siirretystä summasta. Rahat kuitenkin kasvavat silloin verovapaasti, koska veroja ei tarvitse maksaa, kun aloitat nostojen oton.
Muista tietää etukäteen, kuinka paljon joudut maksamaan veroja. Yritä myös välttää osan kierrätysrahojen käyttämistä veron maksamiseen, koska iästäsi riippuen se voi laukaista varhaisen nostorangaistuksen.
Sinun on päätettävä, mikä vaihtoehto toimii parhaiten. Jos olet epävarma, kannattaa kääntyä taloussuunnittelijan puoleen.
Lähde: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo