Mikä on Backdoor Roth? Takaovi Roth on oikeastaan vain tavallinen Roth IRA - takaoven osa kuvaa, kuinka tili rahoitetaan ihmisille, joiden tulot ylittävät IRS:n asettaman vuosirajan (144,00 214,000 dollaria+ yksin hakijoille ja 2022 XNUMX+ dollaria avioliiton hakemisesta). yhteinen vuonna XNUMX).
Rahoittaaksesi sen takaoven kautta, sinun on ensin suoritettava vaatimukset täyttävä maksu perinteiseen IRA:han, jonka kuka tahansa ansainnut voi tehdä 6,000 2022 dollarin vuotuiseen rajaan asti vuodelle 7,000 (50 6,000 dollaria, jos olet XNUMX-vuotias tai vanhempi). Sen sijaan, että vähentäisit perinteisen IRA:n maksua kyseisen vuoden veroista, muutat maksuosuuden Roth IRA:ksi samana verovuonna. Ja voila, olet lisännyt vielä XNUMX XNUMX dollaria Roth IRA:han takaoven kautta.
4 katsottavaa asiaa Grafiikka: "Backdoor Roth IRA": 4 asiaa, jotka on tiedettävä
Siinä ei sinänsä ole saalis, mutta joitain asioita on varottava.
Ensinnäkin, jotta voit todistaa, että ET suorittanut vähennystä alkuperäisestä maksustasi perinteiseen IRA:han, sinun on lähetettävä veroilmoituksesi kanssa lomake 8606. Jos unohdat tämän ilmoittaessasi veroja, voit lähettää sen myöhemmin.
Kun varat ovat sitten perinteisessä IRA:ssasi, varmista, että ne pysyvät sijoittamattomina markkinoilla, koska kaikki tulot, jotka on kirjattu ennen muuntamista Roth IRA:han, ovat veronalaisia konvertointihetkellä. Jotkut veroammattilaiset suosittelevat odottamaan tietyn ajan ennen muuntamista, jotta vältytään siltä, että verosäännöt poikkeavat harkitusti (mikä ei ole sallittua), mutta vuonna 2018 IRS:n verolain asiantuntija totesi, että IRS oli tietoinen tästä strategiasta ja sanoi, että se on nykyisen lain mukaan sallittua.
Ota se sen arvoisena – tämä kommentti ei ole vero- tai sijoitusneuvonta, mutta en ole vielä kuullut, että Roth IRA:n takaovinen lahjoitus olisi evätty, koska perinteiseen IRA:han siirtämisen ja IRA:n muuntamisen välillä ei ollut tarpeeksi aikaa. Roth IRA.
Siitä huolimatta, kun varat ovat Roth IRA:ssasi, on 5 vuoden odotusaika, ennen kuin voit pitää näitä maksuja osana Roth IRA -perustaasi. Toisin sanoen, jos nostat varoja, jotka olivat muunnetaan Roth IRA:lle viiden vuoden kuluessa muuntamisesta, maksat verot nostosta, vaikka olisit yli 5 ½. Suorat Roth IRA -maksut voidaan nostaa milloin tahansa ilman veroseuraamuksia, mutta muunnettujen rahastojen on odotettava 59 vuotta, ennen kuin ne "menettävät" verovelvollisuutensa.
Lopuksi, haluat varoa tilien yhdistämissääntöjä suorittaessasi takaoven Roth IRA -maksuja. Jos sinulla on jo varoja perinteisillä IRA-tilillä tai ennen veroja, mukaan lukien SEP-IRA tai SIMPLE IRA-tilit, takaoven Roth IRA -maksusi ei ole verovapaa, koska sinun on yhdistettävä muunnos prosentteina kaikista ennakkomaksuistasi. -vero IRA-rahoja. Yksi tapa välttää tämä olisi siirtää kaikki ennen veroja IRA-rahat a 401 km tai 403b, jos sinulla on käyttöoikeus, koska kyseiset tilit EIVÄT sisälly tilien yhdistämissääntöihin. Tai vain suunnittele, että osa takaoven Roth-maksustasi on veronalaista.
On epätodennäköistä, että Roth IRA -muunnokset sallitaan ilman tulorajoituksia ikuisesti, joten korkeatuloisten säästäjien tulisi seurata verolain muutoksia ennen tämän liiketoimen suorittamista joka vuosi. Verovuonna 2022 näyttää kuitenkin siltä, että takaoven Roth IRA selviää vielä vuoden.
Panelisti Bio| Lisätietoja veroasiantuntijastamme, Kelley C. Long Bio: Kelly C. Long, CPA/PFS, CFP®
Lue lisää kumppaneiltamme TurboTaxissa:
Toimittajan huomautus: Tässä artikkelissa esitetyt mielipiteet ovat kirjoittajien mielipiteitä. TurboTax CPA -asiantuntija tarkasteli sisällön verotuksen oikeellisuuden.