401(k) vs. IRA: Yleiskatsaus
Kaksi tärkeintä vaihtoehtoa säästää eläkettä varten ovat 401 (k) suunnitelmat ja henkilökohtaiset eläketilit (IRA). Kun työnantajat haluavat tarjota työntekijöilleen veroetuisen tavan säästää eläkettä varten, he voivat tarjota osallistumista maksuperusteinen suunnitelma kuten 401(k).
Työntekijät maksavat tyypillisesti prosenttiosuuden palkastaan 401 (k) -kohtaan, kun taas työnantaja voi tarjota vastaavia maksuja tiettyyn rajaan asti. Työnantajat voivat myös tarjota a yksinkertaistettu työeläke (SEP) IRA, Tai Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPLE) IRA jos yrityksessä on 100 tai vähemmän työntekijää.
Yksityishenkilöt voivat säästää itse ja avata IRA:n (henkilöllä voi olla sekä 401(k) että IRA); IRA:t eivät kuitenkaan tarjoa vastaavia maksuja työnantajalta. Erityyppisillä IRA:illa on erityiset tulo- ja maksurajoitukset sekä omat veroetunsa. Sekä perinteiset IRA:t että 401(k)s kasvavat verovapaasti, mikä tarkoittaa, että vuosien koroista ja tuloista ei peritä veroa; kuitenkin, Jakaumat tai nostot näiltä tileiltä verotetaan tyypillisesti eläkkeellä ollessasi kulloisenkin tuloverokannan mukaan.
On kuitenkin olemassa IRA:ita, jotka tarjoavat verovapaita nostoja eläkkeellä. Useimmat IRA:t ja 401(k)s eivät salli nostoja ennen kuin omistaja saavuttaa 59½-vuotiaana; muussa tapauksessa on verosakkoa Internal Revenue Service (IRS). Jälleen riippuen tietystä eläketilistä ja henkilön taloudellisesta tilanteesta voi olla poikkeukset ennenaikaiseen peruutusrangaistukseen.
Keskeiset ostokset
- 401(k) suunnitelmat ovat veroveloitettuja eläkesäästötilejä.
- Niitä tarjoavat työnantajat, jotka voivat vastata työntekijän maksuja.
- Yksityishenkilöt voivat myös perustaa perinteisen IRA:n tai Roth IRA:n, joilla ei ole työnantajan vastaavuutta.
- IRA:t tarjoavat yleensä enemmän sijoitusvaihtoehtoja kuin 401(k)s, mutta sallitut maksutasot ovat paljon alhaisemmat.
- SEP ja SIMPLE IRA:t on suunniteltu helpottamaan työnantajien eläkesuunnitelmien laatimista työntekijöille.
401(k)s
A 401 (k) on verotettu lykätty eläkesäästötili, jota työnantajat tarjoavat työntekijöilleen. Työntekijät maksavat rahaa tililleen valinnaisten palkanmaksujen lykkäysten kautta, mikä tarkoittaa, että heidän palkastaan pidätetään prosenttiosuus ja se maksetaan 401(k) -maksuun.
Rahat talletetaan erilaisiin sijoituksiin, tyypillisesti joukkoon yhteiset varatsponsorin valitsemana. Rahastovalinnat on suunniteltu vastaamaan tiettyä riskitoleranssi niin, että työntekijät voivat ottaa vain niin aggressiivisen tai konservatiivisen riskin, jonka he haluavat ottaa. Sijoitustulot kertyvät ja yhdisteet verovapaa.
Myös monet työnantajat tarjoavat Roth 401(k)s. Toisin kuin perinteinen 401(k), maksut rahoitetaan verojen jälkeen, joten ne eivät ole verotuksessa vähennyskelpoisia; kuitenkin, hyväksytyt nostot ovat verovapaita.
Työntekijöiden maksut
Maksut 401(k)-tileille tehdään ennen veroja, mikä tarkoittaa, että maksujen yhteissumma pienentäisi verotettavaa tuloasi kyseiseltä vuodelta maksun määrällä. Esimerkiksi, jos työntekijä ansaitsi 50,000 10,000 dollarin palkan ja maksoi 401 40,000 dollaria XNUMX (k) -arvoon, vuoden verotettava tulo olisi XNUMX XNUMX dollaria – kaikki muu on sama.
Vuodelle 2022 osallistujat voivat lahjoittaa jopa 20,500 401 dollaria vuodessa perinteiseen tai Roth 6,500(k) -testiin ja lisäksi XNUMX XNUMX dollaria kiinnijäämismaksu sallittu 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille. Tätä maksurajaa nostettiin vuodelle 2023, jolloin yksityishenkilöt voivat maksaa jopa 22,500 7,500 dollaria ja XNUMX XNUMX dollaria lisärahoitusosuuksia.
Työnantajan vastaavat maksut
Työnantajat maksavat tyypillisesti prosenttiosuuden työntekijän maksuosuuksista tiettyyn rajaan tai prosenttiosuuteen asti. Työnantaja voi vastata sen perusteella, kuinka paljon työntekijä maksaa vuosittain. Esimerkiksi työnantaja voi maksaa 50 prosenttia työntekijän maksuosuudesta 6 prosenttiin hänen palkastaan. Jos työntekijä maksaa 6 prosenttia palkastaan, työnantaja maksaa 3 prosenttia.
Joissakin tapauksissa työnantajat voivat yksinkertaisesti ilmoittaa täsmäytyskäytännön, joka on tehokas IRS:n rajoituksiin saakka, mutta ei ylitä niitä. Esimerkiksi yritys voi ilmoittaa, että se vastaa 50 % kaikista 401(k) -maksuista maksurajoihin asti. Tässä tapauksessa yritys voi saada jopa 11,250 2023 dollaria vuonna 50 (22,500 % XNUMX XNUMX dollarista).
Jos työntekijä ei maksa täyttä 6 %:a, hän ei välttämättä täytä ottelun oikeutta ja saa joko mitään tai alennettua osuutta työnantajalta. Saadakseen työnantajamaksun työntekijän on ehkä maksettava vähimmäismäärä tai prosenttiosuus palkastaan. On tärkeää tarkistaa 401(k) eläkesuunnitelman asiakirjat sen selvittämiseksi, onko työnantajan yhteensopivuus, ja jos on, mikä maksimivastine ja työntekijän vähimmäismaksu on oikeutettu vastaavaan maksuun.
IRS on asettanut rajat kokonaismaksuille – sekä työntekijän että työnantajan – 401(k). Vuonna 2023 maksujen kokonaismäärä ei saa ylittää 66,000 73,500 dollaria (tai 401 100 dollaria kiinnijäämismaksuilla). Vaihtoehtoisesti XNUMX(k):n kokonaisosuus ei voi ylittää XNUMX % osallistujan korvauksesta.
Kotiutukset alkaen 401(k)s
Kotiutuksia verotetaan henkilön tuloverokannan mukaan, eikä nostoista peritä rangaistusta niin kauan kuin voitot suoritetaan 59½-vuotiaana tai sitä vanhempana.
Yksilölliset eläketilit (IRA)
On olemassa useita IRA-tyyppejä, jotka ovat yksityishenkilön perustamia veroveloitettuja eläkesäästötilejä. Pankit, pankkiiriliikkeet ja sijoituspalveluyritykset voivat pitää IRA:ta.
IRA voi olla yhtä yksinkertainen kuin säästötili tai talletustodistus (CD) paikallisessa pankissa. Välitys- ja sijoituspalveluyritysten hallussa olevat IRA:t tarjoavat IRA:n omistajille enemmän sijoitusvaihtoehtoja kuin 401(k)s, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjalainat, CD-levyjä ja jopa kiinteistöjä. Jotkut omaisuudet, kuten taide, ovat ei sallittu IRA:ssa, verohallinnon sääntöjen mukaan.
IRA: n osallistumisrajat
Perinteisten ja Roth IRA:iden vuotuiset maksurajat ovat 6,000 2022 dollaria vuonna 1,000, ja yli 50-vuotiaille sallitaan 2023 6,500 dollarin lisärahoitus. Tätä rajaa nostettiin vuoden 1,000 lahjoituksille, jolloin yksityishenkilöt voivat lahjoittaa jopa XNUMX XNUMX dollaria ja lisäksi XNUMX XNUMX dollaria.
Perinteiset ja Roth IRA:t
Kuten 401(k)s, perinteisten IRA:iden maksut ovat yleensä verovähennyskelpoinen. Ansio ja tuotto kasvavat verovapaasti, ja maksat veroa nostoista eläkkeellä. Avustukset a Roth IRA on tehty verojen jälkeen, mikä tarkoittaa, että et saa verovähennystä maksuvuonna; Roth IRA:n hyväksytyt jaot ovat kuitenkin verovapaita eläkkeellä.
IRA:n edut
Työnantajasuunnitelmat tarjoavat yleensä jonkin verran vastaavaa maksua. Voit valita sijoitusrahastojen valikosta tai pörssiyhtiö (ETF:t) yksilöllisen suunnitelmasi mukaisesti. IRA ei ole sidottu työnantajaan. Jos tulosi ovat alle tietyn summan etkä kuulu työnantajasuunnitelman piiriin, voit maksaa enintään 6,000 1,000 dollaria vuodessa sekä 50 XNUMX dollarin kiinnijäämismaksun XNUMX-vuotiaille ja sitä vanhemmille.
IRA:n etu on, että sijoitusvalinnat ovat paljon suuremmat ja lähes rajattomat. Kustannukset on otettava huomioon, ja ne vaihtelevat sijoitusvalinnan mukaan.
-Michelle Mabry, Certified Financial Planner, Client 1st Advisory Group, Hattiesburg, MS
Kotiutukset IRA:sta
Kuten 401(k) -suunnitelmissa, IRA:n haltijat voivat aloittaa nostojen saavuttamisen 59½ ikävuoden jälkeen. Ennen tätä ikää tehdyistä nostoista seuraa 10 %:n verosakko, ellet ole oikeutettu vaikeisiin nostoihin. Tärkeää on, että toisin kuin 401(k)-suunnitelmat, IRS ei salli sinun lainata IRA-tilisi saldoa vastaan.
Keskeiset erot
Ensisijaiset erot 401(k)-järjestelyjen ja yksittäisten eläketilien välillä selitetään seuraavassa taulukossa:
| Tärkeimmät erot: IRA:t vs. 401(k)-suunnitelmat | ||
|---|---|---|
| 401 (k) Suunnitelma | Yksilöllinen eläketili | |
| Vuotuiset maksurajat (jos alle 50 vuotta) | $22,500 | $6,500 |
| Kiinniottorajoitukset (jos yli 50 vuotta) | $30,000 | $7,500 |
| Osallistumisen lähde | Maksut vähennetään automaattisesti palkasta. Työnantaja voi maksaa maksuja. | Tilinomistajien on rahoitettava omat tilinsä. |
| Omaisuuden valinta | Muutama suunnitelman ylläpitäjän valitsema rahasto | Laaja valikoima osakkeita, sijoitusrahastoja, indeksirahastoja ja muuta omaisuutta. |
| Luominen | Työnantajien perustama | Tilinomistajien asettama. |
| Tilityypit | Roth ja perinteinen 401(k) | Perinteiset, Roth-, SET- ja SIMPLE IRA:t. |
| Vaaditut vähimmäisjakaumat | Aloita sinä vuonna, jolloin täytät 73 tai 75 syntymävuodesta riippuen. | Aloita sinä vuonna, jolloin täytät 73 tai 75 syntymävuodesta riippuen. |
SEP ja SIMPLE IRA:t
Työnantajat tarjoavat työntekijöilleen SEP- ja SIMPLE IRA:ita, ja ne ovat monella tapaa samanlaisia kuin 401(k)-tilit, mutta niissä on joitain eroja – niiden maksurajat ovat tärkeimmät niistä.
SEP ja SIMPLE IRA:t on suunniteltu helpottamaan työnantajien eläkesuunnitelman laatimista työntekijöille. Niillä on vähemmän hallinnollista taakkaa kuin 401(k) suunnitelmissa. Yrittäjillä käsite työnantaja sisältää omistajan/työntekijän.
SEP IRA: t
SEP IRA:lla on korkeammat vuosimaksurajat kuin tavallisilla IRA:illa, ja vain työnantajasi voi osallistua niihin. Työnantajan maksut voivat olla jopa 25 % työntekijän bruttovuosipalkasta, kunhan ne eivät ylitä tiettyä määrää. Vuonna 2022 vuosimaksuraja on 61,000 67,500 dollaria (tai 50 2023 dollaria 66,000-vuotiaille ja sitä vanhemmille). Vuonna 73,500 vuosimaksuraja on 50 XNUMX dollaria (tai XNUMX XNUMX dollaria) XNUMX-vuotiaille ja sitä vanhemmille.
Monilla 401(k)-suorituksilla on ansaintavaatimukset vastaaville maksuille, mutta SEP- ja SIMPLE IRA:t ovat 100-prosenttisesti oikeutettuja heti, kun maksu on suoritettu.
Monilla 401(k)-suorituksilla on ansaintavaatimukset vastaaville maksuille, mutta SEP- ja SIMPLE IRA:t ovat 100-prosenttisesti oikeutettuja heti, kun maksu on suoritettu.
YKSINKERTAISET IRA: t
SIMPLE IRA -avustukset toimivat eri tavalla kuin SEP IRA:t ja 401(k)s. Työnantaja voi joko maksaa enintään 3 % työntekijän vuosittaisesta maksusta tai asettaa ei-valinnaisen 2 %:n maksun kunkin työntekijän palkasta. Jälkimmäinen ei vaadi työntekijöiden maksuja.
Työntekijöiden maksuraja on 14,000 2022 dollaria vuonna 15,500 ja 2023 50 dollaria vuonna 3,000. 2022-vuotiaat ja sitä vanhemmat voivat tehdä lisärahoitusosuuden, joka on enintään 3,500 2023 dollaria vuonna XNUMX ja XNUMX XNUMX dollaria vuonna XNUMX.
Onko parempi olla 401(k) vai IRA?
Se, onko 401(k) vai IRA parempi yksilölle, riippuu yksilöstä. 401(k) mahdollistaa enemmän rahaa, joka maksetaan vuosittain ennen veroja kuin IRA; IRA:lla on kuitenkin yleensä enemmän sijoitusvaihtoehtoja, mikä mahdollistaa tilin paremman hallinnan ja joustavuuden. Huomaa, että henkilöllä voi olla molemmat.
Onko 401(k) IRA?
Molemmat tilit ovat eläkesäästövälineitä, mutta 401(k) on työnantajan tukema suunnitelma, jolla on omat säännöt. Perinteinen IRA puolestaan on tili, jonka omistaja perustaa ilman työnantajan osallistumista.
Pidetäänkö 401(k) IRA:na verotustarkoituksiin?
Kaikilla eläketileillä ei ole samaa verotuskohtelua. IRA:lle ja 401(k)s:lle on erilaisia veroetuja. Roth IRA:t eivät tarjoa verovähennystä maksuista, mutta nostot ovat verottomia eläkkeellä. Perinteiset IRA:t tarjoavat verovähennyksen, kun taas 401(k)s sallii tulojen tallettamisen ennen veroja, mikä vähentää verotettavaa tuloa maksuvuonna. Jaot eläkkeellä 401(k)s:sta ja IRA:sta katsotaan veronalaisena tulona.
Voitko menettää rahaa IRA:ssa?
Joo. Välitys- tai sijoituspalveluyrityksen hallussa oleva IRA-raha sijoitetaan yleensä arvopapereihin, kuten sijoitusrahastoihin tai osakkeisiin, joiden arvo vaihtelee. Huomaa, että IRA:n arvo ei ole todennäköisempää kuin minkään muun sijoitustilin arvon lasku. IRA:n omistajalla on samat markkinariskit kuin 401(k) tilinomistajalla.
Voitko muuttaa 401(k) IRA:n rangaistukseksi?
IRS sallii varojensi siirtämisen tai siirtämisen 401(k):stä IRA:lle; IRS:n määrittelemää prosessia ja ohjeita on kuitenkin noudatettava, jotta IRA:n siirtoa ei lasketa jakeluksi, josta voi aiheutua rangaistus. Helpoin tapa varmistaa, että varat siirtyvät ilman sakkoja, on a suora kaatuminen.
Bottom Line
IRA:t ja 401(k) -suunnitelmat ovat molemmat loistavia sijoitustyökaluja, joilla on eri vahvuudet. Koska 401 (k) on työnantajan tukema suunnitelma, sinulla voi olla vähemmän mahdollisuuksia valita sijoituksesi, mutta maksurajat ovat paljon korkeammat kuin perinteisessä tai Roth IRA:ssa. Ihannetapauksessa voit käyttää kahta tiliä yhdessä luodaksesi kattavan eläkesalkun, jotta voit rentoutua ja nauttia kultaisista vuosista.
Lähde: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo