Verokausi on taas hyvässä vauhdissa. Niille, jotka ovat jo tehneet vuoden 2022 veronsa, ei ole koskaan liian aikaista alkaa miettimään verosuunnitelmaasi vuodelle 2023. Vaikka ilmoittajien ei pitäisi odottaa paljon veromuutoksia, IRS on tehnyt joitain muutoksia standardiin vähennys, kiinteistö- ja lahjaverovapautus ja vaihtoehtoinen vähimmäisvero vapautus (AMT), kuten Morningstar huomautti äskettäin. 401(k) ja IRA:n maksurajat ovat myös erilaisia. Alla tarkastellaan joitain pieniä muutoksia, jotka sinun tulee pitää mielessä vuonna 2023.
Jos haluat lisätietoja siitä, miten nämä muutokset vaikuttavat verolaskuun, harkitse yhteistyötä a taloudellinen neuvonantaja.
Tärkeitä muutoksia vuonna 2023 Vaikka vakiovähennys muuttuu vuodesta toiseen, koska se mukautuu inflaatio, elinikäinen kuolinpesä- ja lahjaveron vapautusraja nousee tyypillisesti myös vuosittain. Kuten tavallinen vähennys, myös AMT-vapautus indeksoidaan inflaatioon.
Tässä ovat muutokset, joita IRS tekee vakiovähennykseen, kiinteistö- ja lahjaveron vapautusrajoihin ja AMT-vapautukseen vuonna 2023:
Vakiovähennys
- vakiovähennys on tietty dollarimäärä, jonka veronmaksajat, jotka eivät erittele vähennyksiään, käyttävät vähentääkseen automaattisesti verotettavaa tuloaan tiettynä vuonna.
Yksinhakijoille sekä verovuonna 2023 erikseen naimisissa olevien hakemusten perusvähennys on 13,850 12,950 dollaria (vuonna 2022 27,700 25,900 dollaria). Yhteisesti jättävien avioparien normaali vähennys on 2022 XNUMX dollaria (XNUMX XNUMX dollaria vuonna XNUMX).
Vuonna 2023 75,000 61,150 dollaria tienaavan yksittäisen hakijan verotettava tulo olisi XNUMX XNUMX dollaria tavallisen vähennyksen ansiosta.
Kiinteistö- ja lahjaverovapautus
- kiinteistö- ja lahjaveron elinikäinen vapautusraja on enimmäismäärä verovapaata rahaa, jonka IRS antaa sinun testamentata edunsaajille, kun kuolet tai annat pois, kun olet vielä elossa.
Kiinteistö- ja lahjaverovapaus verovuonna 2023 on 12.92 miljoonaa dollaria (12.06 miljoonaa dollaria vuonna 2022). Mitä tulee vuosittaisen lahjaveron poissulkeminen – verovapaan rahan määrä, jonka voit antaa toiselle henkilölle vuonna 2023 – on 17,000 16,000 dollaria (2022 17,000 dollaria vuonna 2023). Jos lahja ylittää XNUMX XNUMX dollaria vuonna XNUMX, ylijäämä lasketaan mukaan henkilön elinikäiseen kuolinpesään ja lahjaveron vapautusrajaan.
AMT-vapautus
Vaihtoehtoinen vähimmäisvero eli AMT on vähimmäisvero, joka henkilön on maksettava vähennyksistä riippumatta. AMT, joka eroaa tavallisista veroista, on suunniteltu varmistamaan, että korkeatuloiset maksavat oikeudenmukaisen osuutensa. AMT-vapautus on tulon määrä, joka ei ole AMT:n alainen. Tämän kynnyksen ylittävät tulot voivat kuitenkin olla tämän veron alaisia.
AMT-vapautus on noussut 81,300 2023 dollariin yksittäisille hakejille vuonna 75,900 (2022 126,500 dollarista vuonna 2023). Niille, jotka ovat naimisissa ja jättävät hakemuksen yhdessä, AMT on 118,000 2022 dollaria vuonna 2023 (vuonna 1,156,300 se oli XNUMX XNUMX dollaria). Vuonna XNUMX yhdessä naimisissa olevien hakemusten asteittainen lopettaminen alkaa XNUMX XNUMX XNUMX dollarista.
Sijoittajat tai eläkesäästäjät voivat olla AMT:n alaisia oikaistu bruttotulo ylittää niiden arkistointiasemaa koskevan poikkeuksen. Esimerkiksi yhden henkilön, jolla on kannustinoptio-oikeus ja AGI yli 81,300 XNUMX dollaria, on laskettava AMT-tulonsa ja maksettava korkeampi vero.
Eläkesäästörajat
Eläkesäästäjille, joilla on a 401 (k), 457-suunnitelma, itsenäinen ammatinharjoittaja 401(k) tai a 403 (b) suunnitelmassa, heidän maksurajansa nousevat vuonna 2023. Maksuraja on noussut 22,500 50 dollariin alle 50-vuotiaille työntekijöille. Ja 30,000-vuotiaille ja sitä vanhemmille maksuraja ulottuu XNUMX XNUMX dollariin.
Lisäksi 401(k) maksuraja (mukaan lukien vastaavat maksut) vuonna 2023 on 66,000 61,000 dollaria (2022 XNUMX dollaria vuonna XNUMX).
Jos sinulla on henkilökohtainen eläketili (IRA) ja ovat alle 50-vuotiaita, eniten voit osallistua perinteiseen tai Roth IRA vuonna 2023 on 6,500 6,000 dollaria (vuonna 2022 50 1,000 dollaria). Ja XNUMX-vuotiaat ja sitä vanhemmat ihmiset voivat lahjoittaa ylimääräisen XNUMX XNUMX dollarin IRA:lle.
Bottom Line
Vuoden 2023 veroilmoitusten jättämiseen ei ole paljon suuria muutoksia vuonna 2024. On kuitenkin joitain muutoksia, jotka sinun on ehkä pidettävä mielessä. Vakiovähennyksellä, kiinteistö- ja lahjaverovapautuksella sekä AMT:llä on parametrit, jotka ovat muuttuneet. Varmista, että AGI täyttää AMT-vapautusrajan arkistointitilasi mukaan.
Vinkkejä verotietoisille sijoittajille
Passiivinen sijoittaminen toimii hyvin pitkäaikaisille sijoittajille, jotka haluavat ostaa ja pitää sijoituksia. Indeksirahastot ja pörssinoteeratut rahastot (ETF) voivat olla hyviä vaihtoehtoja verotietoisille sijoittajille.
Jos omistat sijoituskiinteistön, a 1031 vaihto voi auttaa sinua välttämään pääomavoittoja. Jos esimerkiksi pystyt myymään nykyisen kiinteistösi voitolla ja käyttämään tuottoa toisen sijoituskiinteistön ostamiseen, et omista pääomatuloveroa.
Verosuunnittelu voi olla monimutkaista, mutta sinun ei tarvitse tehdä sitä yksin. SmartAssetin ilmainen työkalu yhdistää sinut jopa kolmen aluettasi palvelevan taloudellisen neuvonantajan kanssa, ja voit haastatella neuvonantajasi veloituksetta päättääksesi, mikä niistä sopii sinulle. Jos olet valmis löytämään neuvonantajan, joka voi auttaa sinua saavuttamaan taloudelliset tavoitteesi, Aloita nyt.
Valokuva: ©iStock.com/Delmaine Donson, ©iStock.com/KaraGrubis, ©iStock.com/turk_stock_photographer
Viesti Pidä nämä veromuutokset mielessä vuonna 2023 ilmestyi ensin SmartAsset-blogi.
Lähde: https://finance.yahoo.com/news/keep-tax-changes-mind-2023-164601305.html