Onko krypton siirto verollinen tapahtuma?

Mukaan Sisäinen tulopalvelu (IRS), useimmat kryptovaluutat ovat vaihdettavat virtuaalivaluutat. Siksi niitä voidaan käyttää todellisen rahan sijasta ja toimia vaihtovälineenä, arvon säilyttäjänä, laskentayksikkönä ja arvoyksikkönä.

Lisäksi se tarkoittaa, että kaikkia kryptovaluutoistasi saatuja tuloja tai tuloja verotetaan. Kryptovaluuttojen verotuksessa on kuitenkin paljon ymmärrettävää, koska olosuhteista riippuen saatat olla tai olla velkaa veroja. On erittäin tärkeää tietää, milloin sinua verotetaan, jos omistat tai käytät kryptovaluuttoja, jotta et hämmästy, kun IRS tulee keräämään ne.

Jos olet yksi niistä yli 10 prosentista amerikkalaisista, jotka kävivät kauppaa kryptovaluutoilla viime vuonna, sinulla on epäilemättä kysymyksiä siitä, kuinka tapahtumasi ja muut kryptovaluuttatoimintasi vaikuttavat veroisi. Muut verotusta koskevat säännöt vaihtelevat muissa maissa.

Jos olet Yhdysvaltain kansalainen tai maassa asuva ulkomaalainen, joka asuu Yhdysvaltojen ulkopuolella, maailmanlaajuiset tulosi ovat Yhdysvaltain tuloveron alaisia ​​riippumatta siitä, missä asut. Voit kuitenkin saada tiettyjä ulkomaisia ​​ansiotuloja koskevia poikkeuksia ja/tai ulkomaisia ​​tuloveron hyvityksiä. Ei ole olemassa EU:n laajuisia sääntöjä, joissa määrättäisiin, kuinka kotimaansa ulkopuolella asuvat, työskentelevät tai viettävät aikaa EU-kansalaiset verotetaan tuloistaan.

Onko krypton siirto siis verotettava tapahtuma? Ilmeisesti ei, Internal Revenue Servicen (IRS) mukaan, mutta katsotaanpa tarkemmin salausverot.

Lue myös:

IRS:n salausveroprosentit 2022

Vuonna 2022 IRS muutti veroluokkia vastaamaan inflaatiota. Tässä ovat pitkän aikavälin kryptovaluuttojen veroprosentit, joita sovelletaan, kun jätät vuoden 2022 veroilmoituksesi.

IRS verottaa lyhytaikaisia ​​kryptovaluuttojen voittoja säännöllisinä tuloina, kuten aiemmin mainittiin. Tässä ovat vuoden 2022 veroprosentit, joita sovelletaan kryptovaluuttatuloihin, joita pidetään 365 päivää tai vähemmän.

Mikä on pääomatulovero kryptossa?

Jotkut sijoittajat ostavat kryptovaluuttoja, odottavat hinnan nousevan ja lopettavat sitten sijoituksensa. Hajauttaakseen salkkunsa ja pienentääkseen riskiä muut sijoittajat myyvät tiettyjä kryptovaluuttoja.

Jos myyntihintasi ylittää kustannusperusteesi, nämä liiketoimet voivat johtaa myyntivoittoveroihin. Kustannusperuste on summa, jonka olet ostanut kryptovaluutan ostamiseen.

Tulotasostasi ja virassasi olemisesta riippuen IRS verottaa voittojasi. Säilytä kryptovaluuttaasi vähintään vuoden ennen myyntiä saadaksesi paremman veroprosentin.

Jotkut sijoittajat myyvät kryptovaluuttoja tappiolla maksaakseen vähemmän veroja. The pesumyyntisääntö ei päde kryptovaluuttaan koska veroviranomainen pitää sitä kiinteistönä eikä arvopaperina. Voit myydä kryptovaluuttasi merkittävällä tappiolla ja ostaa sen heti uudelleen. Lue lisää Pesumyynnistä tästä.

Tietueissasi näkyy edelleen nettotappio, mikä auttaa sinua maksamaan vähemmän veroja. Varastojen osalta sovelletaan pesumyyntisääntöä. Jos haluat verotussyistä nettotappiosi pysyvän voimassa, et voi ostaa samaa osaketta takaisin 30 päivään.

IRS kohtelee yleensä kryptovaluutoista saatuja voittoja samalla tavalla kuin mitä tahansa pääomavoittoa. Eli maksat tavallisia veroja lyhytaikaisista pääomavoitoista (jopa 37 prosenttia vuonna 2022 tuloistasi riippuen) alle vuoden pidetyistä varoista.

Mikä on tulovero kryptossa?

Jotkut yritykset käyttävät Bitcoinia maksaakseen työntekijöilleen. Lisäksi voit saada maksun kryptovaluutoissa, jos suosittelet tiettyjä tuotteita tai osallistut sellaisiin toimiin. Nämä maksut katsotaan osaksi tulojasi.

Sinun on annettava veroilmoitus, jos saat 500 dollaria kryptovaluuttana vastineeksi palveluista. Riippumatta siitä, kuinka paljon krypton arvo nousee tai laskee ajan myötä, joudut silti maksamaan tuloveroa tästä 500 dollarista. Paetakseen tätä velkaa jotkut ihmiset muuttavat osavaltioihin, joissa ei ole tuloveroa.

Mitä verotetaan pääomatuloina kryptovaluuttatapahtumina?

Molemmilla kryptovaluutoilla ja varoilla on käyttöä. Tämä omaisuus on sellainen, jonka voit hankkia, pitää ja lopulta myydä. Kauppias voi hyväksyä sen vastineeksi tuotteista ja palveluista tai voit käydä päiväkauppaa kryptovaluutoilla.

Ymmärtäminen miten kryptovaluutta verotus voi auttaa sinua säilyttämään tulosi ja säästämään rahaa. Keskustelemme useista toistuvista kryptovaluuttoihin liittyvistä verotettavista tapahtumista ja rahansäästöstrategioista.

1. Crypton lunastus Fiatille

Pääomavoitot ovat mahdollisia, kun nostat kryptovaluuttasi. Voiton turvaaminen parantaa taloudellista tilannettasi, mutta se on myös verollinen tapahtuma.

Jos yrityksesi tuottaa nettovoittoa, IRS tutkii tapahtumasi ja verottaa sinua. Jos myyt kiinteistösi kustannuksia korkeammalla hinnalla, saat myyntivoittoa.

Mahdollisia tappioita voidaan käyttää verovelan keventämiseen ja poistoon.

2. Kryptovaluutan muuntaminen

Mitä tulee veroihin, IRS pitää kryptovaluuttaa omaisuutena. Vaikka se on resurssi, jota jotkut ihmiset käyttävät rahana, Verohallinnon näkökulma on tärkein verotuksen kannalta. Crypto Taxed -tapahtumat sisältävät myös kryptovaluuttojen muuntamisen.

Vaikka vaihdat Bitcoinin Ethereum, sinun on silti ilmoitettava tapahtumasta ja maksettava mahdolliset myyntivoittoverot.

3. Tavaroiden ja palvelujen ostaminen krypton avulla

Lukuisat yritykset hyväksyvät jo kryptovaluutan maksuvälineenä, ja jotkut kannattajat uskovat sen syrjäyttävän lopulta perinteisen rahan. Huolimatta siitä, että hajautettu näkökohta houkuttelee monia sijoittajia, käyttää sitä a vaihtoväline johtaa pääomatuloihin. Kryptovaluutan käytön kaupankäyntivälineenä veroseuraamukset ovat samat kuin kryptovaluuttojen myynnin fiat-rahalla.

Käytät kryptoa johonkin tuotteeseen tai palveluun fiat-käteisen sijaan. IRS säätelee sekä lyhyt- että pitkäaikaisten sijoitusten pääomavoittoja. Saat edullisemman verokohtelun, jos säilyttää omaisuutta yli vuoden.

Mitä on verotettava kryptovaluuttatapahtumana?

1. Salauksen vastaanottaminen maksuna

Kryptovaluuttamaksut tuloutetaan, kun saat ne. Kryptovaluuttatulot on ilmoitettava IRS:lle.

Jos saat esimerkiksi 500 dollarin kryptovaluutan maksuna, 500 dollaria verotetaan. Säilyttämällä kryptovaluutan et voi lykätä tätä veroa.

2. Salauksen louhinta tai panostaminen

Molempien tapahtumien tuotot luokitellaan säännöllisiksi tuloiksi. Verot on maksettava kryptovaluutan arvon perusteella tapahtumahetkellä.

Prosessi bitcoin-tapahtumien vahvistamiseksi ja lisäämiseksi a blockchain tunnetaan kryptovaluutan louhintana. Kaivostyöntekijät saavat palkan kryptovaluutoissa vastineeksi työstään.

3. Krypton vastaanottaminen Play-to-Ansaitse -peleissä

Pelaamisesta ansaittavia pelipalkintoja kryptovaluuttojen muodossa pidetään säännöllisinä tuloina. Veroluokkasi voi nousta, jos ansaitset tarpeeksi kryptovaluuttaa. Kun suunnittelet kulutustasi ja säästät rahaa, sinun tulee miettiä, miten kryptovaluutta voi vaikuttaa veroihisi.

4. Muiden tulojen ansaitseminen

Joidenkin kryptovaluuttojen hallussapito voi johtaa sinulle tuottoon. Tämä on veronalaista tuloa. IRS ei käsittele tätä korkoina, joita saatat saada pankista, vaikka sitä kutsutaan yleisesti koroksi.

5. Airdropin vastaanottaminen

Kaikki lentopudotukset on ilmoitettava säännöllisinä tuloina. Veroprosenttisi määräytyy tuloluokkasi mukaan. Kryptovaluutan käypä markkina-arvo vastaanottohetkellä on ilmoitettava. Sinun on silti kirjattava kaikki saamasi lentopudotukset veroviranomaiselle, olivatpa ne kuinka pieniä tahansa.

6. Osallistuminen kovaan haarukkaan

Kova haarukka on merkittävä muutos lohkoketjuverkon protokollaan, joka tekee kelpaamattomista aiemmin validoidut tapahtumahistorialohkot tai päinvastoin. Kryptovaluutta joutuu usein kovaan haarukkaan, koska se haluaa luoda uuden sääntelyn lohkoketjulle.

Vaikka vanhasta ketjusta puuttuu uusi sääntö, uudessa, päivitetyssä lohkoketjussa on. Kovan haarukan seurauksena monet vanhan lohkoketjun käyttäjät huomaavat pian, että heidän vanha lohkoketjun versionsa on vanhentunut tai hyödytön, mikä edellyttää heidän päivittämistä lohkoketjuprotokollan uusimpaan versioon.

Kova haarukka ei aina johda siihen, että veronmaksaja saa uutta bitcoinia, eikä se siksi aina aiheuta verotettavaa tapahtumaa. Toisaalta, jos tapahtuu kova haarukka ja sitä seuraa airdrop, jossa saat tuoretta virtuaalista rahaa, tämä tuottaa säännöllistä tuloa.

Riippumatta siitä, hankitko tapahtuman ilmoittavan 1099-lomakkeen, tämä on veronalaista tuloa veroilmoituksessasi ja siitä on ilmoitettava IRS:lle.

Mitä ovat ei-verottavat kryptovaluuttatapahtumat?

Pääomatuloveroa sovelletaan, jos myydä Bitcoin tai käytä sitä rahana. Sinun ei pitäisi antaa pääomatuloverojen pelotella sinua. Joskus voit välttää poistot myymällä ja maksamalla veroja. Kryptovaluuttamarkkinoita on vaikea ennakoida, mutta verojen leikkaaminen on yksinkertaisempaa. Nämä tekniikat voivat auttaa sinua alentamaan kryptovaluuttaverojasi.

1. Osta krypto USD/Fiatilla

Kun käytät toista kolikkoa kryptovaluutan ostamiseen, edellisellä omistuksella on pääomavoittoja. Kryptovaluutan ostamista fiat-rahalla ei veroteta. Siksi kryptovaluuttasi pitäminen on parempi kuin sen myyminen toisen hankkimiseksi. Voit sijoittaa rahaa seuraavasta palkastasi seuraavaan kryptovaluuttaasi, jos haluat hajauttaa.

2. Osta krypto IRA:ssa

Internal Revenue Service (IRS) ei tunnista mitään tiettyä kryptovaluutalle luotua yksilöllistä eläketiliä (IRA). Tämän seurauksena, kun kuulet termit "cryptocurrency IRA" tai "Bitcoin IRA", ne viittaavat IRA:han, jonka varallisuuteen kuuluvat digitaaliset valuutat.

IRA:t tarjoavat veroetuja ihmisille, jotka säästävät eläkettä ja sijoittavat. Roth IRA:lla voit sijoittaa etkä koskaan maksa myyntivoittoveroa. Vain 1 %:n transaktiomaksulla ja ilman lisäkuluja iTrustCapital antaa sinun rakentaa kryptovaluutta-IRA-tilin.

3. Pidä Crypto painettuna

Jos pidät kryptovaluuttasi, sinun ei koskaan tarvitse maksaa siitä veroja. Voit odottaa myyntiä, kunnes olet valmis, ja anna myyntivoittojen kertyä. Voit välttää pääomatuloverojen maksamisen muuttamalla Puerto Ricoon tai pidättelemällä kryptovaluuttasi myyntiä eläkkeelle jäämiseen asti.

Pelkästään kryptovaluutan ostoja ja omistajuutta ei veroteta. Kun myyt jotain ja tulot "realisoituvat", vero maksetaan usein myöhemmin.

4. Siirto omien lompakkojesi ja vaihtopisteiden välillä

Koska omistat edelleen kryptovaluutan siirron jälkeen, sen siirtäminen lompakosta tai vaihdosta toiseen ei ole veronalainen tapahtuma. Jotkut sijoittajat myyvät vahingossa kryptovaluuttoja käteisellä, siirtävät rahat toiselle sivustolle ja ostavat sitten kryptovaluuttoja uudelleen. Rahan siirto pörssien ja lompakon välillä on yksinkertaisempi eikä vaikuta veroihisi.

5. Anna tai vastaanota krypto lahjana

Useimmat kryptovaluuttalahjat ovat verovapaita. IRS on asettanut rajoituksia sille, kuinka paljon voit lahjoittaa vuosittain (15,000 11.7 dollaria) ja kaikkiaan (15,000 miljoonaa dollaria), ennen kuin se laukaisee verovelvollisuuden. Vastaanottajalle tulee ilmoittaa ostopäivä ja hinta. Jos vastaanottaja myy lähettämäsi kryptovaluutan, he haluavat nämä tiedot verotusta varten. Maksamatta veroja voit antaa jopa XNUMX XNUMX dollaria kullekin vastaanottajalle vuosittain (ja suurempia summia puolisoille).

6. Lahjoita krypto pätevälle järjestölle

Voit olla oikeutettu a hyväntekeväisyyden vähennys jos lahjoitat kryptovaluuttoja suoraan voittoa tavoittelemattomalle järjestölle, kuten GiveCrypto.org, murehtimatta veroista.

Kryptovaluuttaveroilmoitus

Sinun on oltava hieman valmistautuneempi läpi vuoden kuin henkilö, jolla ei ole omaisuutta, jos haluat ilmoittaa verosi tarkasti. Sinun on esimerkiksi varmistettava, että pitää kirjaa jokaisesta kryptovaluuttatapahtumasta, mukaan lukien käyttämäsi summa ja valuutan markkina-arvo käyttöhetkellä.

Kuinka paljon olet velkaa kryptoveroja?

Näyttää siltä, ​​että osa kryptovaluuttatoiminnastasi on verollista. Laskemalla tulot, voitot ja tappiot voit määrittää, kuinka paljon veroa olet velkaa. Käyttämäsi tai vaihtamasi summa, tulotasosi ja veroluokkasi sekä se, kuinka kauan olet omistanut käyttämäsi kryptovaluutan, vaikuttavat kaikki siihen, kuinka paljon veroa olet siitä velkaa.

Kryptovaluuttatulojen laskeminen

Jos maksat veroja Yhdysvalloissa, olet epäilemättä tottunut näkemään liittovaltion ja osavaltion tuloverovähennyksiä palkkatunnuksistasi. Tuloverot, joita sovelletaan muihin tulomuotoihin, kuten kaivostoimintaan, panostukseen ja palkkioihin, koskevat myös kryptovaluuttatuloja, vaikka niitä ei useinkaan pidätetä tai vähennetä. Olet yleensä velkaa, mikä on veroluokkaasi vastaava tuloveroprosentti, kun lähetät tulosi.

Myyntivoittojen ja -tappioiden laskeminen

Sinun on ensin tiedettävä, kuinka paljon kryptovaluuttaa sinulla oli ennen aloittamista määrittää, kuinka paljon tienasit tai menetit. Termi "kustannusperuste" viittaa tähän.

Kryptovaluuttojen ostokustannusperusteesi määräytyy usein maksamasi hinnan perusteella. Käypä markkina-arvo ajankohtana, jolloin hankit kryptovaluutan, ohjaa kuitenkin kustannusperustaasi riippumatta siitä, hankitko sen louhinnalla vai panostamalla.

Kryptovaluutan sinulle siirtäneen henkilön hallussa oleva peruste sekä käypä markkina-arvo vastaanottohetkellä määräävät kryptovaluutan lahjoitusten kustannusperusteesi.

Mikä on pitkän aikavälin pääomatulovero?

Kauppaan sovelletaan pitkäaikaista myyntivoittoveroa, jos säilytät kryptovaluuttaomaisuuttasi yli vuoden ennen kuin vaihdat sen toiseen, myyt sen fiat-rahalla tai käytät sitä ostokseen.

Pitkäaikaisen luovutusvoiton verokanta on 0 %, 15 % tai 20 % verovelvollisen vuositulon mukaan, mikä on huomattavasti tavallista tuloa alhaisempi. Saatat esimerkiksi 15,000 5 dollarin pitkän aikavälin pääomavoiton, jos ostaisit.20,000 BTC:n hintaan 35,000 XNUMX dollaria ja pidät sitä kaksi vuotta ennen kuin myyt sen neljällä ETH:lla, jonka arvo on XNUMX XNUMX dollaria.

Jos sinulla on vain 100,000 15 dollarin palkka vaihtovuoden aikana, sinulta peritään 2,250 %:n pääomatulovero ja velkaa XNUMX XNUMX dollaria kryptovaluutoissa.

Mikä on lyhytaikaisen pääomatulon tulovero?

Olet velkaa lyhytaikaisen pääomatuloveron kaikista ansaitsemistasi tuloista, jos myyt kryptoomaisuutesi vuoden sisällä sen ostamisesta, ellet anna sitä pois tai lahjoita sitä. Tavanomaiset kryptotuloverovaikutuksesi koskevat lyhytaikaisia ​​pääomavoittoja, aivan kuten kaikki kaivostoiminnasta, panostamisesta tai lentolaskuista saadut tulot. Tuloveroprosenttisi vaihtelee 10 prosentista 37 prosenttiin vuotuisen oikaistun bruttotulon perusteella.

Oletetaan, että onnistuit louhimaan 1 BTC:n, vaikka sen arvo oli 10,000 15,000 dollaria. Myyt sen 100,000 XNUMX dollarilla fiat-käteisenä kuusi kuukautta myöhemmin. Sinulla on vain XNUMX XNUMX dollarin palkka lisärahana koko vuodelle.

Yksittäisenä ilmoittajana marginaalituloveroprosenttisi on 24 %. Jos kaivostoiminta olisi harrastuksesi, ilmoitat IRS-verolomakkeellasi 5,000 10,000 dollarin lyhytaikaisia ​​myyntivoittoja ja 3,600 XNUMX dollaria kaivostuloina. Koko verovuodelta olisit velkaa XNUMX XNUMX dollaria bitcoin-veroja.

Pääoman menetysten ymmärtäminen

Kun olet myydä omaisuus halvemmalla kuin mitä ostit siitä, olet kokenut pääomatappion. Voit kuitenkin käyttää tappioita hyödyksesi. Voit käyttää tappioita vertaamaan dollaria dollaria vastaan ​​muita pääomavoittoja (mukaan lukien ei-skriptiomaisuudesta, kuten osakkeista) saadut voitot, mikä mahdollisesti alentaa yleistä verorasitustasi.

Yhteenveto

Kryptovaluutan hyödyntäminen voi olla melko vaikeaa, koska sinun on seurattava kustannusperustaasi, kirjattava todellinen toteutunut hinta, ja silloin saatat joutua maksamaan veroja jopa ilman virallista lomake 1099 -lausuntoa. Neljä tärkeää vinkkiä kryptoveroihin:

• Koska omistat edelleen kryptovaluutan siirron jälkeen, sen siirtäminen lompakosta tai vaihdosta toiseen ei ole veronalainen tapahtuma.

• Käypä markkina-arvo silloin, kun hankit kryptovaluutan, ohjaa kustannusperustettasi hankitko sen louhinnan tai panostamisen kautta.

• Sinun on varmistettava, että sinä pitää kirjaa jokaisesta kryptovaluuttatapahtumasta, mukaan lukien käyttämäsi summa ja valuutan markkina-arvo käyttöhetkellä.

• IRS säätelee sekä lyhyt- että pitkäaikaisten sijoitusten pääomavoittoja. Saat edullisemman verokohtelun, jos säilyttää omaisuutta yli vuoden.

Lisäksi IRS lisää täytäntöönpanoa ja valvontaa mahdollisen veronkierron osalta seuraamalla tarkasti, kuka vaihtaa kryptovaluuttaa. Kaikki nämä tekijät tekevät kryptovaluutoista entistä haastavampia käyttää ja todennäköisesti estävät niiden käyttöönoton jatkossa.