Australian veroviranomaiset tietävät kryptosijoituksesi

Salauksen käyttö on ollut viime vuosina yhä enemmän veroviranomaisten tutkalla maailmanlaajuisesti. Kryptovaluuttojen kasvava suosio on lisännyt niiden käyttöä transaktioissa ja sijoittamisessa. Veroviranomaiset haluavat varmistaa, että yksityishenkilöt ja yritykset raportoivat oikein ja maksavat verot ansaituista voitoista tai tuloista.

Kryptovaluuttoja käsitellään verotuksessa omaisuutena. Näin ollen tämä tarkoittaa, että kryptovaluuttoja koskevat liiketoimet ovat pääomatuloveron alaisia, kuten kaikki muutkin sijoitukset. Tämä sisältää kryptovaluuttojen ostamisen ja myymisen sekä niiden käytön tavaroiden tai palveluiden ostamiseen.

Yksityishenkilöiden ja yritysten on pidettävä tarkkaa kirjaa kryptovaluuttatapahtuman päivämääristä ja arvoista verovelan laskemiseksi. Kryptovaluuttatransaktioiden ilmoittamatta jättäminen tai voittojen verojen maksamatta jättäminen voi johtaa seuraamuksiin tai muihin oikeudellisiin seurauksiin. Herättääkö tämä olennaisen kysymyksen (sinun) kryptoomistuksistasi?

Viranomaiset näkevät kryptosivaluutta

Hajautettu rahoitus (defi) protokollat ​​ja omavaraisuuslompakot eivät välttämättä tarkoita, että liiketoimet olisivat kokonaan piilossa veroviranomaisilta. Verottaa viranomaiset voi käyttää työkaluja ja teknologioita seuratakseen tapahtumia julkisissa lohkoketjuverkoissa. Kuten Ethereum, käytetään yleisesti defi liiketoimet. 

Monet veroviranomaiset ympäri maailmaa investoivat blockchain-analytiikkatyökaluihin auttaakseen heitä tunnistamaan ja jäljittämään henkilöt, jotka eivät ilmoita kryptovaluuttatransaktioistaan. Oletetaan, että käyttäjä vaihtaa kryptovaluutan fiat-valuuttaan, eli valtion liikkeeseen laskemaan valuuttaan, kuten USD, EUR tai GBP. Tällöin liiketoimet voivat olla raportoinnin alaisia vaatimukset rahanpesun vastaisten (AML) ja tuntea asiakkaasi (KYC) säännösten alaisena. 

Tämä tarkoittaa, että krypton käyttäjän on raportoitava tapahtumistaan veroviranomaiset, riippuen tietyn lainkäyttöalueen laeista. Muista, että kaikki kryptotransaktioihin liittyvät toiminnot ovat julkisia. On-chain-data näyttää toiminnan lohkoketjuverkkoihin tallennettujen tapahtumien kautta.

Yhdistää pisteet

Tässä, on-ketju data viittaa tietoihin, jotka on tallennettu lohkoketjuun, joka on julkinen pääkirja kaikista verkon tapahtumista. Koska lohkoketju on hajautettu ja muuttumaton tietue kaikista tapahtumista, on mahdollista käyttää datan täsmäytysalgoritmeja analysoimaan ja yhdistämään lohkoketjun eri tietoja, mukaan lukien sekä varojen että digitaalisten tokenien omistus.

Joissakin tapauksissa kryptovaluuttaosoitteiden omistajat voidaan tunnistaa käyttämällä näitä ketjun tietoja. Mahdollisesti kyseisten henkilöiden yksityisyyden ja nimettömyyden vaarantaminen. Siksi käyttäjien on oltava tietoisia ketjussa olevien tietojen julkisuudesta ja ryhdyttävä asianmukaisiin toimiin yksityisyytensä suojaamiseksi. 

Yleisesti ottaen tämä voi tarkoittaa yksityisyyttä parantavien tekniikoiden käyttöä, kuten sekoituspalveluita tai yksityisyyteen keskittyviä kryptovaluuttoja, tai toimenpiteitä niiden osoitteisiin liittyvien tapahtumien jäljittämiseksi.

Nyt keskitettyihin pörsseihin siirtymässä tunnetun portaalin käyttäjät myyvät, ostavat ja säilyttävät kryptoja. Useimmat keskitetyt kryptovaluuttapörssit (CEX) pitävät Binance olemme aihe säännösten vaatimuksiin. Siten he jakavat asiakastietoja veroviranomaisten tai valtion virastojen kanssa.

Monilla lainkäyttöalueilla nämä keskukset luokitellaan "nimetyiksi palveluntarjoajiksi" (DSP) ja niiden on oltava säädösten mukaisia. Sisältää rahanpesun torjuntaa (AML) ja tuntea asiakkaasi (KYC) koskevat määräykset.

Tarve noudattaa sääntelyviranomaisia

DSP:n tulee kerätä ja ylläpitää yksityiskohtaisia ​​asiakasrekistereitä, mukaan lukien nimet, osoitteet ja henkilöllisyysasiakirjat, osana näitä säännöksiä ja jakaa ne pyynnöstä veroviranomaisten tai valtion virastojen kanssa. Näiden vaatimusten noudattamatta jättäminen voi johtaa seuraamuksiin tai oikeustoimiin.

Se on elintärkeää yksityisille ja yrityksille käyttämällä CEX-yhtiöiden on oltava tietoisia näistä määräyksistä ja noudatettava niitä mahdollisten oikeudellisten tai taloudellisten seurausten välttämiseksi. Vaikkakin hajautetut pörssit (DEX:t) eivät välttämättä ole täsmällisten säännösten alaisia ​​kuin CEX:t, mutta ne toimivat silti laillisessa ja sääntely-ympäristössä.

Näin ollen niihin voi kohdistua lisävalvontaa tai lakisääteisiä vaatimuksia. Jälleen säännöt ja määräykset voivat vaihdella eri maantieteellisillä alueilla. Tällä hetkellä painopiste on Australiassa, joka muistuttaa a merkittävä osuus (25.60 %) krypton käyttäjistä maailmanlaajuisesti.

Australian kryptovaluuttapörssien ja muiden nimettyjen palveluntarjoajien (DSP) on noudatettava AML/CTF-sääntöjä. Näin asiakastiedot ja tapahtumatiedot jaetaan Australian veroviraston (ATO) ja muiden asiaankuuluvien sääntelyviranomaisten kanssa. 

Australian sääntelyviranomaiset ottavat vastuun

Australian verovirasto (ATO) otti käyttöön uuden tietojen täsmäytysohjelman monitori kryptovaluuttatransaktiot ja varmistaa verolakien noudattaminen. Ohjelma antoi ATO:lle mahdollisuuden saada tietoja kryptovaluuttapörsseistä ja yhdistää ne veronmaksajien tietueisiin erojen tunnistamiseksi.

Australian verolakien mukaan kryptovaluuttatransaktiot käsitellään verotettavina tapahtumina. Tämä tarkoittaa, että yksityishenkilöiden ja yritysten on ilmoitettava näistä liiketoimista saadut voitot tai tappiot veroilmoituksissaan. ATO on varoittanut, että näiden sääntöjen noudattamatta jättäminen voi johtaa seuraamuksiin ja oikeustoimiin.

Pohjimmiltaan tietojen täsmäytysohjelma tunnistaa veronmaksajat, jotka saattavat olla ilmoittamatta kryptovaluuttaan liittyviä tuloja tai jättää ilmoittamatta. ATO on ilmoittanut käyttävänsä ohjelman kautta saatuja tietoja sääntöjen noudattamiseen liittyvien toimien toteuttamiseen ja sen mukaisesti kouluttamiseen ja tukemiseen verovelvollisuuksiensa täyttämiseen tarvitseville veronmaksajille.

Apulaiskomissaari Tim Loh mainitusta työkalusta väitti: 

"Pystymme yhdistämään nämä tiedot yksityishenkilöille, jotka käyvät kauppaa kryptovaroilla, joten älä unohda sisällyttää voitot ja tappiot veroilmoitukseesi."

Kryptovaluuttakauppoihin osallistuvien henkilöiden ja yritysten tulee tietää verovelvollisuutensa ja varmistaa, että he pitävät täsmällistä kirjaa liiketoimistaan. ATO on suositellut, että veronmaksajat neuvottelevat veroasiantuntijan kanssa, jos he tarvitsevat apua kryptovaluuttaan liittyvien tulojensa raportoinnissa.

Maksa verot tai sakot

ATO:n datan täsmäytysohjelman toteuttaminen on merkittävä askel sekä sen varmistamisessa, että kryptovaluuttatransaktioihin sovelletaan samoja verotussääntöjä kuin muihin rahoitustransaktioihin, että yksityishenkilöiden ja yritysten vastuuseen verovelvollisuuksistaan.

Puhuessaan BeInCryptolle CPA Australian edustajat sanoivat, että kirjanpitäjien tulisi kysyä asiakkailta kryptovaluuttatransaktioista osana verotuksen tarkistuslistaansa.

"Jos et esitä kysymystä, et ehkä saa vastausta, koska monet veronmaksajat näkevät krypto-voittoja ja -tappioita, kuten vedonlyöntivoittoja ja -tappioita, eivätkä he ajattele sitä tuloverotuksen yhteydessä, joten neuvonantajien velvollisuus on Varmista, että he kysyvät asiakkailta ja kiinnittävät heidän huomionsa, että tarkastelu on meneillään ja että he saattavat haluta ilmoittaa vapaaehtoisesti, ennen kuin verovirasto koputtaa heidän ovelleen."

Jos olet huolissasi DeFi-tapahtumiesi verovaikutuksista, on parasta kääntyä pätevän veroasiantuntijan puoleen lainkäyttöalueellasi.

ATO:n ponnisteluista huolimatta kryptovaluuttatransaktioiden verovaikutuksista ei edelleenkään ymmärretä ja tiedetä. Tässä vaiheessa monet ihmiset eivät ehkä ymmärrä, että heidän on maksettava veroja kryptovaluuttavoitoistaan, tai he voivat olla epävarmoja siitä, kuinka raportoida liiketoimistaan ​​ATO:lle.

Siksi on ratkaisevan tärkeää, että kryptovaluuttakauppoihin osallistuvat yksityishenkilöt ja yritykset hakevat ammattimaista veroneuvontaa varmistaakseen verolakien noudattamisen.

Kaiken kaikkiaan verojen maksaminen kryptovaluuttatransaktioista on välttämätöntä Australian verolakien noudattamiseksi. ATO:lla on ratkaiseva rooli verosäännösten noudattamisen valvomisessa, ja yksityishenkilöiden ja yritysten on varmistettava, että ne raportoivat liiketoimistaan ​​oikein.